"Ъ" стали известны подробности проверки Генпрокуратуры деятельности негосударственных пенсионных фондов (НПФ). Претензии прокуроров предъявлены к крупнейшим фондам и касаются, в частности, инвестирования средств в аффилированные компании и финансирование благотворительных организаций. Это стало возможным из-за пробелов в законодательстве, которые Генпрокуратура предложила устранить. Однако именно эти пробелы позволяют сегодня учредителям крупнейших фондов, включая госкомпании, использовать НПФ для приобретения интересующих активов.
Сводные результаты массовой проверки деятельности НПФ Генпрокуратура опубликовала 7 июля, однако тогда не были указаны названия фондов, деятельность которых вызвала нарекания у надзорного ведомства. Проверка проводилась в 25 субъектах РФ и затронула более 60 НПФ, включая крупнейшие. В ответе на запрос "Ъ" Генпрокуратура конкретизировала ряд претензий, одной из главных стало инвестирование средств фондов в ценные бумаги аффилированных компаний. Такая претензия предъявлена, в частности, одному из крупнейших фондов — "Благосостояние", а также НПФ "Надежда".
В какие именно ценные бумаги инвестировались средства этих фондов, не уточняется. Известно, что НПФ "Благосостояние" является акционером нескольких компаний, так или иначе связанных с РЖД. Среди них банк "КИТ Финанс" (57,15% акций), "Трансконтейнер" (5,2% акций), "РЖД — Развитие вокзалов" (75% акций) и другие. "Это несет значительные риски возникновения конфликта интересов, нарушения принципов формирования инвестиционных портфелей",— говорит начальник управления по надзору за соблюдением прав и свобод граждан главного управления по надзору за исполнением федерального законодательства Генпрокуратуры Лариса Коптева.
В пресс-службе НПФ "Благосостояние" сообщили, что пока не получили результаты проверки Генпрокуратуры. Выбор тех или иных ценных бумаг, в которые инвестируются средства фонда, там объясняют "приемлемым уровнем доходности, превышающим инфляцию, и исключительными гарантиями возвратности вложенных средств". "Например, акции банка "КИТ Финанс" были приобретены в интересах фонда в соответствии с законодательством и по согласованию с ЦБ РФ и АСВ. Вложение являлось инвестиционно оправданным: сегодня банк является прибыльным, досрочно выполняет план оздоровления",— отметили в пресс-службе "Благосостояния". Связаться с НПФ "Надежда" вчера не удалось. В ФСФР "Ъ" пояснили, что регулятору известно о результатах проверок Генпрокуратуры, однако не конкретизировали, последует ли какая-то реакция службы.
Многие фонды из числа крупнейших создавались промышленными компаниями, в том числе государственными, и в дальнейшем посредством этих фондов их учредители проводили сделки в своих интересах. Так, например, НПФ "Сургутнефтегаз" владеет более чем 8% акций одноименной компании, НПФ "Газфонд" прямо и косвенно принадлежит 50% акций Газпромбанка. "Фонд, ориентированный на открытый рынок, никогда не позволит себе покупку ценных бумаг аффилированных компаний, поскольку у клиента сразу же возникнет масса вопросов и подозрений",— говорит руководитель одного из НПФ. По его словам, "закрытые сделки проходят чаще всего в крупнейших кэптивных фондах, где сосредоточен большой объем средств, что позволяет приобретать те или иные активы, в которых заинтересован учредитель".
Согласно действующему законодательству, НПФ вправе инвестировать пенсионные резервы в ценные бумаги аффилированных компаний, если они обращаются на бирже. "По сути, в этом случае компания перестает быть аффилированной с НПФ",— говорит гендиректор управляющей компании "Капиталъ" Вадим Сосков. При этом он добавляет, что ограничений в части размещения средств, составляющих ИОУД, нет вообще. С этим, в частности, связан тот факт, что в ряде фондов размер ИОУД в разы превышает минимально необходимый уровень в размере 100 млн руб. (для фондов, ведущих деятельность по обязательному пенсионному страхованию). Например, у "Газфонда" оценка ИОУД составляет 35 млрд руб., у "ЛУКОЙЛ-Гаранта" — 24,2 млрд руб., у НПФ "Сургутнефтегаз" — 13,7 млрд руб. По словам президента НПФ Сбербанка Галины Морозовой, по закону фонд обязан не менее 85% инвестиционного дохода распределить по счетам клиентов, а также заплатить налоги, и после этого в рамках своей сметы он имеет право направлять оставшуюся прибыль, оседающую в ИОУД, по своему усмотрению. Так, как следует из ответа Генпрокуратуры на запрос "Ъ", НПФ "Благосостояние", например, регулярно финансирует благотворительный фонд "Почет", учрежденный ОАО РЖД. Как следует из отчетности фонда "Почет", в 2010 году он получил 3,562 млрд руб., потрачено было 3,479 млрд руб., при этом фонд не детализирует, от кого именно и сколько средств ему поступило.
Однако пока, несмотря на претензии Генпрокуратуры, никакие санкции фондам не грозят. "Возможность пресечения подобной практики и применения санкций в настоящее время ограничена, так как в законе отсутствуют четкие критерии аффилированности с НПФ и не установлены ограничения использования имущества фондов аффилированными лицами",— указывает Лариса Коптева. По ее словам, Генпрокуратура по итогам проверки предложила правительству устранить этот пробел в законодательстве.
"Действительно, законодательство несовершенно, а потому существует две точки зрения на использование средств ИОУД",— говорит председатель правления Первого национального НПФ Виталий Плотников. С одной стороны, говорит он, само определение ИОУД означает, что средства, составляющие его, связаны с осуществлением уставной деятельности, притом что в уставах НПФ не говорится, что благотворительная или иная деятельность является профильной для НПФ. "В этом смысле средства ИОУД рассматриваются как некий резерв для обеспечения гарантий клиентам",— указывает господин Плотников. С другой стороны, отмечает он, из средств, входящих в состав ИОУД, платится налог на прибыль, то есть они "очищены", а это значит, юридическое лицо вправе пользоваться этими деньгами как ему угодно.