Как стало известно "Ъ", в громком деле о незаконном возврате НДС на миллиарды рублей появилась новая фигурантка — бывший заместитель начальника отдела московской налоговой инспекции N28 Людмила Гусакова. По данным следственных органов, она подозревается в содействии группе махинаторов, совершивших хищение бюджетных средств в особо крупных размерах.
Фото: Сергей Киселев, Коммерсантъ / купить фото
О том, что в отношении бывшего заместителя руководителя отдела камеральных проверок ИФНС N28 Людмилы Гусаковой возбуждено уголовное дело по ч. 4 ст. 159 УК РФ (мошенничество в особо крупном размере), стало известно после того, как в Главном следственном управлении СКР были объединены в одно производство уголовные дела по незаконному возврату НДС. Пока госпожа Гусакова имеет статус подозреваемой.
Факт возбуждения уголовного дела в отношении экс-налоговика подтвердил адвокат Алексей Касатонов, представляющий интересы одного из обвиняемых по делу — бывшего полицейского Дмитрия Христофорова.
Как неоднократно сообщал "Ъ", "большое дело" о незаконном возврате НДС (сначала в отношении неустановленных лиц) было возбуждено управлением СКР по Юго-Западному округу Москвы в прошлом году по ч. 4 ст. 159 УК РФ (мошенничество в особо крупном размере). Затем его передали в вышестоящее ГСУ СКР. Основанием для него послужили материалы проверки ФНС, которая выявила факты незаконного возмещения НДС компаниям "Универсалторг", "Люция", "ЭкспрессФинанс", "БизнесКонсалт", "БрисСтайл", "Крона", "Русский парк" и "Атлантида". Основная масса возмещений проводилась через ИФНС N28, экс-руководитель которой Ольга Степанова стала одной из фигуранток уголовного дела. Обвинение ей не предъявлено — госпожа Степанова уехала на лечение за границу, откуда не вернулась.
В начале этого года в деле появились и первые обвиняемые — бывшие сотрудники УВД Юго-Западного округа Москвы Дмитрий Христофоров и Сергей Оганов. Им инкриминировали ч. 3 ст. 286 УК РФ (превышение должностных полномочий).
Согласно фабуле обвинения, работая оперуполномоченными, Оганов и Христофоров должны были по запросам ИФНС N28 проверить деятельность фирм "Русский парк", "Люция", "ЭкспрессФинанс", "БизнесКонсалт", "Атлантида" и "Крона", которые требовали в налоговой инспекции возмещения НДС на общую сумму свыше 3 млрд руб. Оперативники должны были проверить наличие на складах компаний товара. Однако сыщики, по версии следствия, составили фиктивные отчеты проверок и липовые объяснения работников проверяемых фирм.
Отчеты оперативников были направлены в ИФНС N28, где были приобщены к материалам камеральных проверок, на основании которых "неустановленные лица" из руководства налоговой инспекции одобрили возмещение НДС. Теперь в причастности к незаконному возврату НДС подозревается, в частности, госпожа Гусакова.
В СКР ход расследования комментировать отказались.