Верхняя палата американского парламента опубликовала специальное исследование, посвященное использованию состоятельными американцами зарубежных банковских счетов для уклонения от уплаты налогов. Доклад опубликован за день до специального заседания в Сенате, где на вопросы сенаторов ответит руководство второго по величине швейцарского банка Credit Suisse.
Фото: Denis Balibouse, Reuters
В Сенате США представлен доклад, посвященный проблеме уклонения от уплаты налогов граждан США с использованием зарубежных банковских счетов. В первой части доклада, подготовленного подкомитетом по расследованиям, проблема рассматривается в более общем ракурсе — использование офшорных счетов и компаний, недостаточно эффективный надзор американских регуляторов за движением средств, налоговой отчетностью граждан и соблюдением зарубежными странами соглашений по обмену налоговой информацией с США. В докладе упомянут крупнейший швейцарский банк UBS, который несколько лет назад уже был вынужден раскрыть американским властям данные о 4,5 тыс. своих американских клиентов и выплатить около $800 млн за оказание помощи в уклонении от уплаты налогов.
Однако значительная часть доклада посвящена швейцарскому банку Credit Suisse, который, как подозревают регуляторы, оказал содействие в выводе из-под американского налогообложения нескольких миллиардов долларов. По данным доклада, только в 2006 году в Credit Suisse было около 22 тыс. счетов граждан США, где хранились счета на общую сумму от $10 млрд до $12 млрд, причем американская налоговая служба не получала данные о 95% этих средств.
Сообщается, что Credit Suisse весьма активно работал с состоятельными клиентами из США, которым предлагал открывать счета не в своих американских подразделениях, а непосредственно в Швейцарии. По данным доклада, американским клиентам нередко говорили, что они могут «по желанию» подавать специальные виды отчетности в американские налоговые органы, которые при подобном движении средств на самом деле они обязаны подавать. Сообщается, что в Credit Suisse существовало весьма обширное направление, в рамках которого специально приезжавшие в США сотрудники швейцарского отделения Credit Suisse лично предлагали клиентам на территории США услуги своих отделений, что противоречит внутренним положениям самого банка, принятым еще в 2006 году. Сотрудники швейцарского отделения Credit Suisse привлекали американских клиентов к использованию швейцарских счетов на специально организованных мероприятиях, таких как ежегодный «Швейцарский бал» в Нью-Йорке или закрытый турнир по гольфу во Флориде. Предлагая использовать швейцарские счета, сотрудники активно использовали офшорные посреднические фирмы, которые формально являлись «держателями счета», чтобы скрыть истинного владельца. С 2008 года в Credit Suisse была введена минимальная сумма на открытие американцами счета в Швейцарии — $1 млн
В докладе сообщается, что для обслуживания состоятельных клиентов и использования ими швейцарских счетов непосредственно в аэропорту Цюриха Credit Suisse устроил полноценное банковское отделение. По данным авторов доклада, услугами этого отделения в аэропорту воспользовались 9,4 тыс. граждан США со счетами на общую сумму около $1 млрд, а отделение Credit Suisse в цюрихском аэропорту имело больше всего счетов, связанных с США, чем любое другое отделение этого банка в Швейцарии. При этом проведенное позже внутреннее расследование самого банка выяснило, что сотрудники этого отделения прекрасно были осведомлены о намерениях состоятельных американцев использовать такие счета для того, чтобы спрятать средства от налоговых органов США.
Публикация доклада приурочена к сегодняшнему заседанию профильного комитета Сената, на которое приглашено руководство Credit Suisse — генеральный директор Брейди Дуган, директор юридической службы Ромео Черутти, руководитель управления по private banking в Швейцарии Ханс-Ульрих Майстер и в американском регионе Роберт Шафир.