Триллион рублей отдыхает за границей

Счетная палата оценила объем незаконного и общедоступного вывоза капитала из РФ

Опубликованы рекомендации коллегии Счетной палаты (СП) по итогам проверки Федеральной таможенной службы (ФТС) и других госструктур по вопросам валютного контроля. Ведомство Татьяны Голиковой оценило масштаб незаконного вывода капитала через фиктивные экспортно-импортные операции в 2013-2015 годах в 1,2 трлн руб., что совпадает с оценками платежного баланса. Вряд ли предложения СП по ужесточению валютного контроля будут приняты — система реально эффективного валютного контроля может быть создана после объединения информационных баз ФТС и Федеральной налоговой службы (ФНС) в 2017-2018 годах.

Фото: Анатолий Жданов, Коммерсантъ  /  купить фото

Коллегия СП, рекомендации которой направлены в правительство, Минфин и ЦБ, рассматривала отчет о результатах контрольного мероприятия по проверке работы системы валютного контроля в 2013-2015 годах и начале 2016 года, проводившегося в первом полугодии под руководством аудитора СП Сергея Штогрина. В основном проверялась работа ФТС и ее подразделений (Санкт-Петербургской таможни СЗТУ, Белгородской таможни ЦТУ), а также ЦБ, ФНС и Росфиннадзора. Предложения СП — ужесточение законодательства в сфере ответственности за нарушение валютного законодательства, в том числе размера штрафов, ужесточение правил регистрации юрлиц, разработка системы управления рисками в этой сфере и в целом реконструкция малоэффективной сейчас системы валютного контроля в РФ.

Проверка проводилась до отставки главы ФТС Андрея Бельянинова, однако нет оснований полагать, что проверка СП как-то повлияла на августовские кадровые решения по таможне — проблема эффективности валютного контроля поднималась ведомством Татьяны Голиковой и ранее — в 2014-2015 годах — в ходе мероприятий по проверке Росфинмониторинга и Минфина. Напомним суть проблемы. Законодательство РФ содержит положения об уголовной ответственности за незаконный вывод капиталов и за уклонение от репатриации валютной выручки.

Общий объем таких операций в 2013-2015 годах СП оценивает в 1,2 трлн руб. Тем не менее по ст. 193 и ст. 193.1 УК РФ в России осуждено с 2013 года по завершении проверки СП 14 человек (амнистировано из них пять), а часть принудительно взысканной задолженности возвращена предпринимателям — около 10%, при этом ФТС достаточно неуспешно выступает в судах, проигрывая 75-85% исков участников ВЭД в этой сфере (суммы возврата, правда, не слишком велики в масштабах экономики и объема сомнительных операций в экспортно-импортной сфере — 0,8-1,5 млрд руб. в год).

Отметим, выглядящая огромной сумма подозрительных операций в экспортно-импортной сфере — 1,2 трлн руб. за три года — на деле хорошо коррелирует с данным платежного баланса РФ, показывающего в графах "чистые пропуски и ошибки" и статьях, суммирующих незаконные операции экспорта-импорта, схожие суммы. Они состоят из трех компонентов — операций по фиктивным сделкам импорта для прикрытия вывоза из РФ выручки от нелегально импортируемых товаров; чисто криминального вывода из РФ средств, полученных преступным путем (в том числе коррупционного происхождения); а также некриминальных задержек при репатриации из корпоративных казначейских центров за пределами страны валютной выручки реальных экспортеров. После 2011 года эти статьи в платежном балансе сокращаются. При этом ключевой проблемой и для ФТС, и для Минфина является де-факто параллельный учет товарных и финансовых потоков при экспорте и импорте. Минфин пытался решить эту проблему с 2011 года, однако деятельность Росфинмониторинга, который в теории мог бы ее решить, малоэффективна: ведомство почти не имеет возможностей для проверок компаний, а масштабы и сложность сети по нелегальному экспорту капитала и его политического влияния несопоставимы с возможностями правоохранителей. Судя и по этому, и по предыдущим отчетам СП, Росфинмониторинг предпочитает просто выписывать штрафы за каждое выявленное нарушение, но, поскольку в основном они совершаются фирмами-однодневками, из наложенных на 665,4 млрд руб. штрафов взыскано лишь 3 млн руб. (0,0005% выставленной суммы штрафов) — Федеральная служба судебных приставов не в состоянии взыскивать эти штрафы в сколь-нибудь значимом объеме. В итоге, как полагает СП, действующее законодательство вообще не обеспечивает возможности полноценного валютного контроля.

Впрочем, с большой вероятностью новый глава ФТС Владимир Булавин, Минфин и правительство не будут напрямую поддерживать идеи СП — это не только увеличение размеров штрафов по ст. 193 и ст. 193.1 УК РФ (сейчас — 200-500 тыс. руб.), но и ограничение требований к заявителям при регистрации юрлиц, и создание новой системы управления рисками по таким операциям в ФТС. Задачу "совмещения" финансовых и товарных данных о внешней торговле, видимо, будут пытаться решить в ходе объединения баз данных ФТС и ФНС с 2017 года, и лишь по итогам этой работы будут приниматься решения об изменении правил валютного контроля. К тому же резкое ужесточение в этой сфере может быть воспринято как формальное ухудшение инвестиционного климата, сейчас позволяющего без особенных проблем выводить за пределы РФ полученные в экономике прибыли. Несмотря на проблемы с наполнением бюджета, текущий либеральный режим валютного контроля имеет не только экономический, но и внутриполитический смысл. К тому же, учитывая необходимость свободы движения легальных капиталов, радикально изменить сложившуюся практику пока не удалось ни ЕС, ни США, ни Китаю.

Дмитрий Бутрин

Картина дня

Загрузка новости...
Загрузка новости...
Загрузка новости...
Загрузка новости...
Загрузка новости...
Загрузка новости...
Загрузка новости...
Загрузка новости...
Загрузка новости...
Загрузка новости...
Загрузка новости...