Налоговики споткнулись об арматуру
Завершено расследование дела о незаконном возмещении НДС
Главное следственное управление СКР по Санкт-Петербургу (ГСУ СКР) завершило расследование уголовного дела о незаконном возмещении НДС, среди обвиняемых по которому проходят две сотрудницы районного подразделения городского управления ФНС. По версии следствия, пятеро горожан, которым предъявлено обвинение в мошенничестве, незаконно получили право на возмещение НДС почти на 6 млн рублей, но деньги им перечислить не успели. Все обвиняемые признают вину.
Фото: Антон Ваганов, Коммерсантъ
В начале 2014 года полиция передала в ГСУ СКР материалы оперативно-розыскной деятельности, изучив которые, следствие в феврале этого же года возбудило уголовное дело по ст. 159 УК (мошенничество). К уголовной ответственности были привлечены главный государственный инспектор отдела камеральных проверок налоговой инспекции N 22 Любовь Пригун, начальник отдела выездных проверок этого же подразделения Елена Васильева, генеральный директор и учредитель ООО "Аудит" Елена Серебрякова, генеральный директор ООО "Ангарсервис", номинальный директор ООО "Ремонтмонтаж" Виктор Лавренюк, родственник Серебряковой.
Как следует из материалов дела, Серебрякова была знакома с Васильевой и, когда возникла идея о незаконном возмещении НДС, последняя познакомила свою приятельницу с коллегой — Любовью Пригун. Было оговорено, где именно должны быть зарегистрированы предприятия, от имени которых будут подавать налоговую декларацию на возмещение НДС, чтобы документы для проверки попали именно Любови Пригун.
В конце 2012 года от имени "Ремонтмонтажа" и "Ангарсервиса" были поданы декларации за третий квартал текущего года. Обе компании, как следует из документов, приобрели арматуру, но не смогли ее реализовать.
Главный государственный инспектор провела проверку и, как отмечает следствие, убедила руководство в необходимости выплаты возмещения по НДС "Ремонтмонтажу" и "Ангарсервису" — почти по 3 млн рублей каждому предприятию. Отметим, что по времени обращение фигурантов дела к налоговикам совпало с активной фазой борьбы против незаконного возмещения НДС. И хотя налоговые органы признали за коммерсантами право на получение возмещения, деньги на счета компаний так и не были перечислены.
Во время следствия Елена Серебрякова заключила досудебное соглашение, в рамках которого признала себя виновной и дала показания против предполагаемых подельников. Ее дело было выделено в отдельное производство и передано для рассмотрения по существу в Красносельский райсуд Петербурга.
Как сообщили "Ъ" в ГСУ СКР, сейчас расследование дела оставшихся четырех фигурантов завершено: они также признали себя виновными и заявили ходатайство о рассмотрении их дела в особом порядке. В этом случае, напомним, суд не исследует доказательства, но не может назначить подсудимым наказание свыше двух третей от максимальной санкции статьи обвинения.
Отметим, что Елена Васильева уволилась из налоговых органов, а ее коллега Любовь Пригун — нет (она находится на больничном).