Вкладчиков включили в инструменты поддержки экономики

В числе антикризисных мер решено ввести налог на процентный доход с вкладов свыше 1 млн руб. На фоне падения депозитных ставок многие вкладчики посчитали разумным перевести свои накопления из банков под матрас.

С идеей взимать подоходный налог с процентных доходов по вкладам, объем которых суммарно превышает 1 млн руб., в конце марта выступил президент РФ Владимир Путин. Поступления от налога в бюджет направят на поддержку семей с детьми, потерявших работу или тех, кто окажется на больничном, уточнил президент.

Минфин напомнил, что практика налогообложения процентов по вкладам существует в большинстве стран мира. Минфин уточнил, что при определении параметров налогообложения процентных доходов граждан руководствовался принципами справедливости налогообложения. Однако вкладчики рассудили иначе. Считаные дни спустя Ассоциация банков России направила письмо в адрес главы ЦБ Эльвиры Набиуллиной с жалобами на то, что граждане не поняли суть нововведений и срочно отзывают вклады. Регулятор в свежем обзоре «Ликвидность банковского сектора и финансовые рынки» уже отметил, что в марте «вырос спрос на наличные деньги» — на 0,7 трлн руб.: «В условиях повышенной неопределенности население склонно предъявлять высокий спрос на наличные деньги. Также значимую роль могли сыграть карантинные меры, потребовавшие накопления запасов наличных денег для расчетов в период изоляции». Правда, ЦБ выразил уверенность в том, что «после стабилизации ситуации эти средства будут постепенно возвращаться на банковские счета».

Представители власти повторяли, что эта мера затронет не более 1% вкладчиков. Однако по данным Агентства по страхованию вкладов (АСВ), на 1 января 2020 года общий объем средств населения в банках составил 30,55 трлн руб., из которых 55,3% — это вклады свыше 1 млн руб. В прошлом году именно в сегменте вкладов на сумму свыше 1 млн руб. наблюдался наибольший рост. По данным АСВ, в 2019 году наиболее активно росли сбережения в диапазонах от 1,4 млн до 3 млн руб. и от 1 млн до 1,4 млн руб., увеличившиеся на 15,1% и 12,2% по сумме и на 14,7% и 12,2% по количеству счетов соответственно. Сбережения свыше 3 млн руб. выросли на 6,3% по сумме и на 14% по количеству счетов, говорится в отчете АСВ.

В результате доля вкладов от 1,4 млн до 3 млн руб. увеличилась с 10,3% до 10,9%. Доля вкладов от 1 млн до 1,4 млн руб. выросла с 11,9% до 12,3%. Доля вкладов свыше 3 млн руб. уменьшилась с 32,6% до 32,1%. В целом, по данным АСВ, рост вкладов в 2019 году составил 10,1%. Очевидно, что в этом году в силу объективных обстоятельств такого прироста ждать не стоит.

Тем, кто еще не разобрался в инициативе, стоит учесть, что налог будет взиматься только с процентного дохода 2021 года. Это значит, что, во-первых, полученные в этом году процентные доходы пока налогом не облагаются, а впервые заплатить их придется только в 2022 году. Во-вторых, вам придется заплатить налог не с вкладов, открытых в 2021 году, а только с процентного дохода, полученного за этот период. То есть, например, если у вас есть трехлетний вклад, открытый в 2020 году с выплатой процентов в конце срока, то платить за него налог вы будете только после получения процентов.

На сайте Минфина поясняется, что речь идет о сумме свыше необлагаемого процентного дохода. А необлагаемый процентный доход — это произведение суммы 1 млн руб. и ключевой ставки Банка России, установленной на 1 января соответствующего года (в условиях 2020 года необлагаемый процентный доход составил бы 60 тыс. руб.).

Проценты по валютным вкладам будут рассчитаны на дату их получения по официальному курсу ЦБ. При этом изменение самой суммы вклада из-за волатильности курса к налогам отношения не имеет. Об уплате налога вкладчиков будет уведомлять налоговая служба — по аналогии с уплатой транспортного налога.

Аналитики уверены, что серьезного влияния этих мер на рынок вкладов в среднесрочной перспективе не будет. Хотя в краткосрочной банки могут столкнуться с нервозностью вкладчиков, обеспокоенных судьбой своих накоплений. «По нашим расчетам, влияние нового налогового сбора может составить менее 70 базисных пунктов процентного дохода для большинства вкладчиков»,— говорится в исследовании международного рейтингового агентства S&P. «Нестабильность валютного рынка и ухудшение ситуации, связанной с пандемией коронавируса, все с большей степенью вероятности могут привести к непродолжительному умеренному оттоку депозитов, вызванному паникой»,— отмечают аналитики. По их мнению, одним из следствий этой ситуации может стать рост депозитных ставок. Минфин, со своей стороны, все же уверен, что серьезного оттока не будет. «В любом случае процентный доход по депозитам превышает инфляцию даже за вычетом налогов. Поэтому мы не ожидаем большого оттока депозитов из банков»,— заявил глава Минфина Антон Силуанов.

Майя Марлинская