Махинациям с отчетами вышел срок
Осуждены сотрудники омского банка за фальсификацию финансовых показателей
Фото: Игорь Харсеев, Коммерсантъ
В Омске вынесли приговор бывшему и. о. главного бухгалтера разорившегося банка «Сибэс» Наталье Давыдовой и экс-начальнику управления риск-менеджмента банка Руслану Лаптеву. Они обвинялись в том, что сфальсифицировали финансовые показатели кредитной организации и предоставили недостоверную отчетность в Центробанк. Этим, по версии следствия, руководство организации намеревалось не допустить отзыва лицензии у банка. Суд назначил обвиняемым условные сроки.
Завершился суд над бывшими сотрудниками омского банка «Сибэс» Натальей Давыдовой и Русланом Лаптевым.
Как указывается в материалах дела, в апреле 2017 года Центробанк РФ провел проверку банка «Сибэс», которая выявила недостачу более 120 млн руб. Кредитная организация объяснила ее тем, что выдала займы своим сотрудникам, однако обязательные в данном случае резервы с целью защиты интересов вкладчиков по этим сделкам сформированы не были. В этой связи Центробанк РФ внес предписание, которым обязал сформировать резервы на указанную сумму. Выполнение этого требования привело бы к отзыву лицензии, так как собственный капитал банка опустился бы ниже минимального размера, установленного Центробанком РФ в размере 300 млн руб. Тогда, говорится в деле, кредитная организация задним числом оформила возврат займов и покупку на них трех векселей.
О махинациях с отчетностью стало известно регулятору, 28 апреля 2017 года он отозвал у «Сибэса» лицензию. «В деятельности банка установлено проведение „фиктивных“ операций по замене активов, целью которых являлось сокрытие значительной недостачи денежных средств в кассе и реального финансового положения банка. В недобросовестных действиях руководства и собственников кредитной организации, выражавшихся в выводе активов, манипулировании отчетными данными и игнорировании требований надзорного органа о формировании адекватных принимаемым рискам резервов на возможные потери, усматриваются признаки ее преднамеренного банкротства»,— сообщала пресс-служба Банка России.
По обращению Центробанка правоохранители возбудили несколько уголовных дел. Одно из них — об особо крупном мошенничестве (ч. 4 ст. 159 УК РФ) — завела полиция Москвы. Прокурорская проверка, материалы которой легли в основу дела, «выявила факты выдачи кредитов по распоряжению должностных лиц АО Банк „Сибэс“ в преддверии отзыва лицензии с 1 февраля по 7 марта 2017 года». При этом займы, говорится в документах следствия, «выдавались физическим лицам, не имеющим возможности их обслуживать, по документам, содержащим недостоверные данные». Размер предполагаемых хищений составил 78 млн руб.
Второе уголовное дело — о фальсификации финансовых документов и отчетности (ст. 172.1 УК РФ) — расследовалось в Новосибирске управлением СКР по Сибирскому федеральному округу. В качестве обвиняемых по нему привлекли бывшего и. о. главного бухгалтера банка Наталью Давыдову и экс-начальника управления риск-менеджмента банка Руслана Лаптева. В материалах дела указывается, что работники банка организовали внесение заведомо недостоверных данных в отчетность и предоставление в Центробанк сомнительной документации. Этим, по версии следствия, они намеревались не допустить отзыва лицензии у «Сибэса». Третий фигурант этого дела, один из акционеров банка, находится в розыске.
Расследование заняло более трех лет, около года оно рассматривалось в Кировском райсуде Омска. Наталья Давыдова и Руслан Лаптев вину отрицали, утверждая, что следствие не представило убедительных доказательств их причастности к преступлению. Как рассказал „Ъ-Сибирь“ старший прокурор отдела управления Генпрокуратуры в Сибирском федеральном округе Алексей Куликов, бывшим руководителям финансовой организации суд назначил условные сроки: бывшей и. о. главного бухгалтера — два года, экс-начальнику управления — два с половиной года.
Банк «Сибэс» учрежден в Омске в 1989 году. В июне 2017 года арбитражный суд Омской области признал КБ «Сибэс» банкротом, конкурсным управляющим утверждена госкорпорация «Агентство по страхованию вкладов» (АСВ). В ноябре того же года Восьмой арбитражный апелляционный суд по требованию АСВ снизил размер зарплат, компенсаций за неиспользованный отпуск и выходных пособий шести топ-менеджеров омского банка. Согласно материалам дела, за четыре дня до отзыва лицензии у топ-менеджеров выросли должностные оклады, из-за чего увеличились компенсации за неиспользованный отпуск и выходные пособия. По данным на август 2021 года, в реестр требований банка включены требования кредиторов на сумму около 2,6 млрд руб.