В октябре качество кредитного портфеля банков ухудшилось настолько, что темпы формирования резервов на возможные потери по выданным ссудам корпоративным клиентам увеличились более чем в три с половиной раза. Это отражает ухудшение ситуации в корпоративном секторе: кредитное качество российских компаний стремительно ухудшается. Если такая тенденция продолжится, банки рискуют столкнуться с серьезными нарушениями нормативов. Это чревато жесткими мерами со стороны регулятора — вплоть до отзыва лицензии.
За октябрь российские банки сформировали резервы на возможные потери по выданным ссудам корпоративным клиентам на 7,3% больше, чем в сентябре. На 1 ноября суммарный объем резервов составил 331,5 млрд руб. "Ъ" использовал данные официальной отчетности 970 российских банков, размещенной на сайте Банка России. В расчетах использовались данные по резервам на ссуды, выданные банками юрлицам, кроме кредитных организаций и финансовых органов субъектов федерации.
Столь стремительный рост резервов по ссудам свидетельствует о реальном ухудшении кредитного качества заемщиков-юрлиц, указывают эксперты. Согласно положению Банка России 254-П, банки разделяют кредитные портфели на пять категорий качества. По первой категории (стандартные ссуды с отсутствием кредитного риска) банк не формирует резервы, по второй категории размер резервов составляет 20% от совокупной стоимости ссуд (нестандартные ссуды с умеренным кредитным риском), по третьей — от 21% до 50% (сомнительные ссуды), по четвертой — от 51% до 100% (проблемные ссуды), по пятой — 100% (безнадежные ссуды).
Порядок распределения кредитов по категориям банк определяет самостоятельно на основе своих внутренних методик.
По объему резервов эксперты могут судить о качестве кредитного портфеля банка. "Ускорение темпов прироста резервов по кредитам юрлицам объясняется ухудшением качества корпоративных кредитных портфелей банков,— поясняет аналитик ИК "Тройка Диалог" Ольга Веселова.— Банки переводят кредиты в другие категории, повышая по ним резервы". Как правило, формируя резерв при выдаче кредита, банк ориентируется на финансовое состояние компании, а в процессе исполнения долга заемщиком перевод кредита из одной категории в другую обусловлен появлением у компании просроченной задолженности (для этого достаточно просрочки свыше 30 дней). Резкий перевод, например, из второй категории в пятую может быть вызван банкротством заемщика.
Если среднемесячные темпы прироста резервов по выданным ссудам юрлицам в январе--сентябре этого года по банковской системе составляли около 2%, то в прошлом месяце они увеличились более чем в три с половиной раза. При этом в расчетах не использовались результаты деятельности за сентябрь и октябрь Связь-банка, чья официальная отчетность недоступна участникам рынка. По неофициальным данным, в октябре его резервы по всем выданным ссудам увеличились на 300% (с 6,7 млрд руб. на 1 октября до 20,2 млрд руб. на 1 ноября). "С учетом Связь-банка данные по формированию резервов по всей системе выглядели бы еще более удручающими",— говорит аналитик инвесткомпании "Совлинк" Ольга Беленькая.
При этом темпы корпоративного кредитования банками в октябре замедлились. Если в январе--сентябре этого года средний прирост выдачи кредитов юрлицам составлял 3%, то в октябре этого года суммарный объем выданных кредитов вырос на 1,4%. Это доказывает, что банки наращивали объем резервов по уже выданным ссудам, качество которых ухудшилось.
Октябрьский рост резервов показал пока еще одномоментное ухудшение корпоративного кредитного портфеля. Руководитель корпоративного блока Юникредитбанка Кирилл Жуков-Емельянов подтверждает, что в текущей рыночной ситуации многие компании столкнулись с необходимостью реструктуризации своей задолженности, что, естественно, отражается на кредитном качестве заемщика при его оценке со стороны банка-кредитора. "Если раньше 15-дневная просрочка по корпоративному кредиту воспринималась как чрезвычайное происшествие, то в сегодняшних условиях при такой просрочке еще ведется нормальный диалог между банком и заемщиком, и это еще не свидетельствует о скором дефолте",— признался зампред банка из числа 50 крупнейших. Однако такая ситуация, согласно нормативам ЦБ, требует доначисления резервов.
Повышая резервы, банки уже признают ухудшение ситуации с просрочками по корпоративным кредитам в ближайшем будущем. "Банки обязаны страховать свою деятельность от возможных дефолтов",— говорит Ольга Веселова. Если рост резервов по выданным ссудам продолжится аналогичными темпами, это грозит не только ухудшением финансовых результатов банков, но и жесткими мерами со стороны регулятора. Советник председателя правления Русского банка развития Владимир Соседов поясняет, что с созданием резервов по ссудам увеличиваются убытки банка, так как его расходы на резервы уменьшают прибыль. "Резкий рост резервов по кредитам юрлицам несет в себе риск потенциального нарушения банками нормативов Банка России, особенно чувствителен к этому норматив рисков на одного заемщика (Н6),— отмечает директор департамента банковского аудита компании ФБК Алексей Терехов.— Одновременно может уменьшиться норматив достаточности капитала (Н1)". Кроме того, продолжает господин Терехов, рост расходов уменьшает капитал, а снижение капитала более чем на 15% за отчетный период чревато жесткими мерами воздействия со стороны регулятора вплоть до отзыва лицензии.
