10.05.95 г.
#167
Временное положение о депозитарных операциях банков в Российской Федерации
Утвердить "Временное положение о депозитарных операциях банков в Российской Федерации", разработанное Центральным банком Российской Федерации в соответствии с Законом Российской Федерации "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и Законом Российской Федерации "О банках и банковской деятельности в РСФСР".
Временное положение устанавливает порядок регистрации депозитариев ценных бумаг банков, представления банками отчетности о депозитарных операциях, а также формулирует обязательные требования к документам депозитария банка и содержанию договоров счета депо, заключаемых банками-депозитариями с депонентами.
Временное положение вводится в действие с 1 июня 1995 г.
И. о. председателя Центрального банка Российской Федерации
Т. В. Парамонова
Утверждено
Письмом Банка России #167
от 10 мая 1995 г.
Временное положение о депозитарных операциях банков в Российской Федерации
Настоящее Положение разработано Банком России на основании Закона "О банках и банковской деятельности в РСФСР". Настоящее Положение устанавливает порядок регулирования депозитарных операций банков и выдачи свидетельства о регистрации банка в качестве депозитария.
I. Определения терминов и понятий, используемых в настоящем Положении
Выпуск ценных бумаг — совокупность ценных бумаг, обеспечивающих одинаковый объем прав инвесторам и имеющих одинаковые условия обращения. Все бумаги одного выпуска должны иметь один и тот же государственный регистрационный номер.
Депозитарная деятельность — предоставление услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету прав на ценные бумаги.
Депозитарные операции — операции банка, связанные с осуществлением им депозитарной деятельности.
Депозитарий — юридическое лицо, осуществляющее депозитарные операции.
Счет депо — объединенная общим признаком совокупность записей в регистрах депозитария, предназначенная для учета ценных бумаг. В бухгалтерском учете банка операции со счетами депо отражаются на внебалансовом счете #9998 "Ценные бумаги на хранении".
Депонент — юридическое или физическое лицо, пользующееся на договорных основах услугами депозитария по осуществлению депозитарных операций, а также депозитарий, хранящий собственные ценные бумаги.
Открытый способ хранения ценных бумаг — способ регистрации прав на ценные бумаги в депозитариях, при котором депонент может давать поручения депозитарию только по отношению к определенному количеству ценных бумаг без указания их индивидуальных признаков (таких, как номер, серия, разряд).
Закрытый способ хранения ценных бумаг — способ регистрации прав на ценные бумаги в депозитариях, при котором депозитарий обязуется принимать и исполнять поручения депонента в отношении любой конкретной ценной бумаги, учтенной на его счете депо.
Регламент депозитария — утвержденные депозитарием условия осуществления депозитарных операций.
Депозитарный договор (договор счета депо) — договор об осуществлении депозитарием депозитарных операций в пользу депонента. Депозитарный договор не заключается, если депонентом является депозитарий, хранящий собственные ценные бумаги.
Счет депо депонента — счет депо, необходимый для исполнения депозитарием договора счета депо с депонентом. На этом счете учитываются права на ценные бумаги, принадлежащие депоненту.
Реестр владельцев ценных бумаг — составленный на определенную дату список владельцев именных ценных бумаг одного выпуска, позволяющий идентифицировать этих владельцев, количество принадлежащих им ценных бумаг и содержащий иные данные, необходимые эмитенту для исполнения его обязанностей по ценным бумагам.
Номинальный держатель — депозитарий, зарегистрированный в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг и не являющийся инвестором. На номинального держателя в системе ведения реестра записаны ценные бумаги, принадлежащие его депонентам.
Операции с зарегистрированными за номинальным держателем ценными бумагами, проводимые в рамках номинального держателя, не отражаются у держателя реестра. При сборе реестра владельцев ценных бумаг данного выпуска номинальный держатель обязан предоставить держателю реестра список всех депонентов, хранящих ценные бумаги этого выпуска у него на счетах депо, и передавать держателю реестра иную информацию, необходимую для составления реестра.
Счет депо лоро — счет другого депозитария, открываемый на отдельном внебалансовом счете депо. Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию-депоненту, и ценные бумаги, не являющиеся собственностью депозитария-депонента, а переданные ему на хранение депонентами, учитываются на счете депо лоро со специальным признаком.
Счет депо ностро — открываемый на отдельном внебалансовом счете депо счет, на котором депозитарий учитывает ценные бумаги, помещенные им на хранение в другой депозитарий.
Домицилиат счета депо — депозитарий, обслуживающий счет депо.
Корреспондентские отношения по ценным бумагам — отношения между двумя депозитариями по учету одним из них прав на ценные бумаги, находящиеся на хранении в другом депозитарии.
Порядок осуществления корреспондентских отношений по ценным бумагам между двумя депозитариями должен регулироваться договором. При установлении корреспондентских отношений один депозитарий открывает другому счет лоро. Возможно взаимное открытие счетов лоро двумя депозитариями. Открытие счета лоро должно сопровождаться открытием соответствующего счета ностро в другом депозитарии.
II. Регулирование депозитарных операций банков
2.1. Депозитарные операции банков осуществляются на основании лицензии на осуществление банковских операций, выдаваемой Банком России, в случае если данная лицензия включает в себя разрешение на операции с ценными бумагами, в том числе хранение ценных бумаг.
Объектом депозитарных операций банков могут быть только ценные бумаги, эмитированные резидентами Российской Федерации в соответствии с требованиями действующего законодательства, а также ценные бумаги, эмитированные нерезидентами, допущенные к обращению на территории Российской Федерации в соответствии с действующим законодательством.
2.2. Банк России устанавливает обязательные для банков правила проведения и учета депозитарных операций.
2.3. Хранение банками сертификатов (бланков) ценных бумаг должно осуществляться в соответствии с требованиями, изложенными в нормативных актах Банка России по эмиссионно-кассовой работе в учреждениях банков.
2.4. Контроль за осуществлением депозитарных операций депозитариями банков производится Банком России в соответствии с федеральными законами.
2.5. При выявлении фактов осуществления банком депозитарных операций с нарушением условий настоящего Положения Банк России вправе применить к банку-нарушителю меры, предусмотренные действующим законодательством.
2.6. Доходы банка от депозитарных операций учитываются на пассивном счете #960 "Операционные и разные доходы" в корреспонденции с соответствующими счетами клиентов и банков по статье "Прочие доходы", а расходы — на активном счете #970 "Операционные и разные расходы" в корреспонденции с соответствующими счетами клиентов и банков по статье "Прочие расходы".
III. Порядок выдачи свидетельств о регистрации банка в качестве депозитария
3.1. Банк вправе зарегистрироваться в Банке России в качестве депозитария и получить соответствующее свидетельство в порядке, определенном настоящим Положением.
3.2. Регистрация банков в качестве депозитариев осуществляется главными территориальными управлениями (национальными банками) Банка России (далее "регистрирующие органы") по месту нахождения банка.
Депоненты вправе требовать от банка, а банки обязаны предъявлять депоненту по его требованию свидетельство о регистрации депозитария банка при заключении договора счета депо.
3.2. Банки для регистрации в качестве депозитария должны представить в регистрирующий орган следующие документы:
заявление по форме Приложения 1 (1 экз.);
анкету депозитария банка по форме Приложения 2 (1 экз. + экземпляр на магнитном носителе*);
____________________________
*Экземпляр документа на магнитном носителе представляется в формате ASCII или в специальном формате, установленном Банком России.
решение компетентного органа управления банка о создании депозитария ценных бумаг (1 экз.);
выписку из Устава, заверенную руководителем высшего исполнительного органа банка, подтверждающую полномочия органа управления, принявшего решение о создании депозитария или решение собрания акционеров (пайщиков) банка о предоставлении таких полномочий;
отчет о депозитарной деятельности по форме Приложения 8 (1 экз. + экземпляр на магнитном носителе**).
_________________________
**Экземпляр документа на магнитном носителе представляется в формате ASCII или в специальном формате, установленном Банком России.
3.3. Основанием для отказа в регистрации депозитария может служить только несоответствие представленных документов требованиям настоящего Положения и нормам действующего законодательства Российской Федерации.
При наличии претензий к представленным документам регистрирующий орган в письменной форме доводит до сведения руководства банка мотивированный отказ в регистрации депозитария.
3.4. Заявление на регистрацию депозитария рассматривается регистрирующим органом в срок, не превышающий 15 рабочих дней с даты представления полного комплекта документов.
Свидетельство о регистрации банка в качестве депозитария оформляется по форме, указанной в Приложении 3, подписывается руководителем регистрирующего органа или его заместителем и заверяется печатью.
3.5. Номер свидетельства о регистрации депозитария состоит из 12 разрядов:
первый разряд — латинская буква "D",
второй разряд — цифра "0" (резервный),
третий-одиннадцатый разряды — девятизначный код банковского учреждения по классификации Банка России,
двенадцатый разряд — латинская буква "B".
3.6. Регистрирующий орган ежеквартально, не позднее 5-го рабочего дня первого месяца квартала, направляет в Управление ценных бумаг Банка России отчет, составленный по форме Приложения 4.
3.7. Регистрирующий орган ведет реестр выданных банкам свидетельств о регистрации их в качестве депозитария по форме Приложения 5. Управление ценных бумаг Банка России ведет сводный реестр зарегистрированных депозитариев банков по форме Приложения 6. Анкета банка-депозитария и отчет о депозитарной деятельности на магнитном носителе передаются регистрирующим органом в Управление ценных бумаг Банка России для ведения сводного реестра зарегистрированных депозитариев в 10-дневный срок со дня внесения регистрирующим органам соответствующей записи в реестр.
3.8. Управление ценных бумаг Банка России ежеквартально передает в Федеральную комиссию по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве Российской Федерации уточненные сведения о зарегистрированных депозитариях банков по форме Приложения 7.
3.9. Свидетельство о регистрации депозитария банка прекращает своей действие и отзывается одновременно с отзывом лицензии на совершение банковских операций.
IV. Основные положения договора счета депо
4.1. Депозитарные операции осуществляются депозитарием на основании договора счета депо с депонентом. Договор счета депо должен быть закреплен в письменной форме.
4.2. Депозитарий обязан утвердить регламент депозитария, который должен содержать существенные условия договора счета депо. Данные условия могут являться публичной офертой (предложением заключить договор счета депо). Согласие депонента с офертой депозитария заключить договор счета депо в этом случае выражается в письменном заявлении.
4.3. Заключение договора счета депо не влечет за собой переход к депозитарию права собственности и прав, составляющих эти ценные бумаги. Депозитарий не имеет права обуславливать заключение депозитарного договора с депонентом отказом последнего хотя бы от одного из прав, составляющих ценную бумагу.
4.4. Депозитарий не имеет права отвечать по своим обязательствам ценными бумагами, принадлежащими депоненту.
4.5. Депозитарий имеет право на основании соглашений с двумя депозитариями привлекать их к исполнению своих обязанностей по осуществлению депозитарных операций (то есть становиться депонентом другого депозитария или принимать в качестве депонента другой депозитарий), если это прямо не запрещено депозитарным договором.
4.6. Договор счета депо должен содержать следующие существенные условия:
4.6.1. Однозначное определение предмета договора: предоставление услуг по хранению ценных бумаг и/или учету прав по тем ценным бумагам, которые хранятся в депозитариях, а также услуг по осуществлению видов деятельности, сопутствующей депозитарным операциям.
4.6.2. Ответственность депозитария перед депонентом за сохранность принятых на хранение ценных бумаг и соблюдение депозитарием правил осуществления депозитарной деятельности, установленных федеральными законами и нормативными актами Банка России.
4.6.3. Порядок распоряжения депонентом депонированными в депозитарии ценными бумагами.
4.6.4. Срок действия договора.
4.6.5. Порядок определения формы хранения (открытой или закрытой) ценных бумаг депонента.
4.6.6. Размер и порядок уплаты услуг депозитария, предусмотренных договором, а также возможные полномочия депозитария по взиманию платы за свои услуги за счет каких-либо видов доходов по этим ценным бумагам и от отчуждения ценных бумаг, находящихся на хранении в депозитарии.
4.6.7. Форму и периодичность отчетности депозитария перед депонентом.
4.6.8. Обязанности депозитария:
по регистрации у держателя реестра в качестве номинального владельца принятых на хранение сертификатов именных ценных бумаг;
по регистрации фактов обременения ценных бумаг депонента обязательствами;
по ведению отдельного от других счета депо депонента, с указанием даты и основания каждой операции зачисления и списания ценных бумаг со счета;
по передаче депоненту всей информации о ценных бумагах, полученной депозитарием от эмитента или держателя реестра;
по возврату депоненту принадлежащих ему ценных бумаг в случае прекращения действия договора счета депо, в том числе по причине ликвидации депозитария.
4.7. Помимо вышеперечисленных договор счета депо может содержать и другие условия осуществления депозитарных операций, не противоречащих настоящему Положению и действующему законодательству.
V. Требования к документам депозитария
5.1. Депозитарий обязан иметь официально утвержденные руководством банка документы, определяющие:
порядок проведения и учета депозитарных операций, в тех случаях если данный порядок не регламентирован нормативными актами Банка России;
формы и способы контроля за доступом к хранящимся ценным бумагам и учетным записям;
меры по обеспечению целостности данных;
формы документов и порядок документооборота в депозитарии, а также между депозитарием и его депонентами;
систему мер в случае пожара, стихийного бедствия или других чрезвычайных ситуаций;
состав персонала, допускаемого для проведения операций с ценными бумагами и учетными записями депозитария.
5.2. Операции со счетами депо осуществляются только на основании первичных документов и завершаются составлением отчетных документов.
VI. Отчетность банка по осуществляемым депозитарным операциям
6.1. Банк, получивший свидетельство о регистрации в качестве депозитария ценных бумаг, обязан ежеквартально, не позднее 5-го рабочего дня очередного квартала, представлять в регистрирующий орган статистический отчет о своих депозитарных операциях по форме Приложения 8 (в 2 экземплярах).
6.2. Регистрирующий орган ежеквартально, не позднее 10-го рабочего дня очередного квартала, направляет в Управление ценных бумаг Банка России один экземпляр статистического отчета банка.
6.3. Банк России вправе устанавливать сроки и формы обязательной статистической отчетности депозитариев ценных бумаг банков.