Глоссарий
ФАКТОР. Так иногда сокращенно именуют факторинговую компанию.
РЕГРЕССНЫЙ ФАКТОРИНГ. Фактор приобретает у клиента право на все суммы, причитающиеся от должника, однако в случае невозможности взыскания с должника сумм в полном объеме клиент, переуступивший такой «недоброкачественный» долг, обязан возместить фактору недостающие денежные средства. Если же с должника получен излишек по сравнению с причитающейся фактору суммой, то излишек возвращается клиенту.
БЕЗРЕГРЕССНЫЙ ФАКТОРИНГ. Фактор приобретает у клиента право на все суммы, причитающиеся от должника. При невозможности взыскания с должника сумм в полном объеме финансовый агент потерпит убытки. По сути, ситуация означает полный переход права собственности на право требования клиента к должнику.
ИНВОЙС-ДИСКАУНТИНГ. Финансирование дебиторской задолженности, учет счетов-фактур. Для российского рынка понятие новое. До недавнего времени никто не разделял факторинг и инвойс-дискаунтинг. Однако между ними существуют значительные различия. Инвойс-дискаунтинг в основном представлен универсальными коммерческими банками, где созданы так называемые отделы факторинга.
Суть продукта заключается в непрерывном беззалоговом финансировании компании, осуществляющей поставки с отсрочкой платежа или, другими словами, в кредит. Пользуясь инвойс-дискаунтингом, поставщик получает до 95% от суммы поставки сразу.
Основное отличие инвойс-дискаунтинга заключается в отсутствии профессионального управления и сбора дебиторской задолженности, страхования кредитных рисков. Соответственно, все бизнес-процессы клиент осуществляет самостоятельно, и как следствие стоимость услуг инвойс-дискаунтеров существенно ниже, чем стоимость классического факторинга.
Дополнительным преимуществом инвойс-дискаунтеров в ряде случаев является конфиденциальность факторинга, когда покупатель (дебитор) не знает о том, что его задолженность уступлена банку. Механизм финансирования клиента почти такой же, как и при факторинге.
РЕВЕРСИВНЫЙ ФАКТОРИНГ. Вид безрегрессного факторинга, разработанный специально для покупателей товаров и услуг, желающих получить или увеличить отсрочку платежа. Реверсивный факторинг нацелен на финансирование закупок покупателя, но стороной по договору в рамках продукта все равно выступает поставщик. Фактор заключает партнерское соглашение с покупателем (обычно в качестве покупателей выступают крупные ритейлеры) о его согласии направлять своих поставщиков на факторинговое обслуживание. Последние заключают договор факторинга, в рамках которого фактор финансирует поставщика.