Следственная часть при Главном управлении МВД по Приволжскому федеральному округу расследует прецедентное уголовное дело в отношении бывших сотрудников налоговой инспекции Приокского района Нижнего Новгорода. Экс-руководителя инспекции Сергея Стулова, его заместителя и двух предпринимателей подозревают в мошенническом возмещении НДС фиктивным фирмам и организации преступного сообщества. Ущерб, нанесенный региональному бюджету, следствие оценило в 192 млн руб.
„Ъ“ стали известны подробности уголовного дела против бывших сотрудников одной из налоговых инспекций Нижнего Новгорода, о возбуждении которого ГУ МВД по ПФО сообщило в минувшую пятницу. Следователи Приволжского управления МВД инкриминируют организацию преступного сообщества бывшему начальнику инспекции Федеральной налоговой службы (ФНС) по Приокскому району Сергею Стулову, его бывшим заместителям и двум директорам, руководившим двумя десятками подставных фирм-однодневок. Все четверо находятся под арестом.
Как рассказал „Ъ“ заместитель начальника следственной части ГУ МВД по ПФО Николай Мамчур, признаки мошенничества в ИФНС по Приокскому району были обнаружены еще в 2007 году. Тогда областное управление Федеральной налоговой службы провело плановую проверку районной инспекции — поводом для подозрений стало очень большое количество случаев перечисления юрлицам НДС на сумму до миллиона рублей (что не требовало информирования областного управления ФНС). В результате региональное руководство выявило серьезные нарушения, по итогам проверки руководство Приокской налоговой инспекции было уволено, коллектив подвергся серьезной ротации, а материалы были переданы в милицию. В декабре 2008 года было возбуждено уголовное дело по ч. 4 ст. 159 УК РФ («Мошенничество в особо крупном размере»), в рамках которого уже в 2009 году были арестованы экс-руководитель инспекции Сергей Стулов, его заместитель и две предпринимательницы, которые руководили двумя десятками фирм-однодневок. «Эти подставные фирмы, по документам осуществлявшие различную коммерческую деятельность, предъявляли НДС к вычету, и налоговая перечисляла им бюджетные средства. Получив деньги и обналичив их, эти организации часто сразу ликвидировались. В данной преступной схеме был задействован ряд сотрудников Приокской ИФНС, начиная от руководства и заканчивая рядовыми исполнителями, у каждого из которых была своя роль в цепочке», — пояснил Николай Мамчур. По оценкам следствия, материальный ущерб бюджету от возмещения НДС фиктивным организациям превысил 192 млн руб.
Таким образом, новое уголовное дело, на прошлой неделе возбужденное по ст. 210 УК РФ («Организация преступного сообщества»), стало вторым для четверых арестантов. Но обвинение по этой статье им пока не предъявлено. В следственной части при ГУ МВД по ПФО, которая планирует в декабре закончить предварительное следствие по делу, полагают, что в итоге в обвинительном заключении будут фигурировать около 9–10 человек.
В УФНС России по Нижегородской области вчера отказались от комментариев и не пояснили, будет ли налоговая служба каким-либо образом компенсировать понесенный бюджетом ущерб, если суд признает бывших налоговиков виновными. При этом как следствие, так и УФНС неофициально признают, что для нижегородских налоговых органов дело о таких масштабных хищениях бюджетных средств стало прецедентным.