Время от времени в жизни банков случаются потрясения. Скажем, на прошлой неделе первый зампред Центробанка Сергей Алексашенко объявил о намерении ЦБ забрать себе из банков основные счета Государственного таможенного комитета — те, на которых значатся наибольшие суммы бюджетных денег (см. рубрику "Игроки"). Для банков это серьезное потрясение. И именно в такие моменты они проходят тест на надежность. Выдержал — остался в живых, сломался — пополз вниз, начал задерживать платежи, терять клиентов и в конечном счете лишился лицензии. Кстати, тех, кто не выдерживает даже куда менее значительных, локальных потрясений, в последнее время все больше — ЦБ каждый месяц отзывает десятки лицензий.
Надежность — вот что прежде всего волнует клиента любого банка. Но вот как узнать, насколько надежен банк? Эта задача только на первый взгляд кажется непомерно сложной. На самом деле решить ее, причем самостоятельно, способен каждый клиент независимо от уровня банковской грамотности.
А мы подскажем, как это сделать.
Для начала определимся с целями. Из этой заметки вы не узнаете, какой банк является хорошим, а какой таковым вовсе не является. Наша цель несколько иная — рассказать, каким образом клиент, собирающийся открыть либо уже имеющий счет (личный или фирмы) в банке, может оценить, насколько банк надежен. Необходимость в этом, на наш взгляд, острая — счет в банке имеет сегодня едва ли не каждый второй россиянин.
С чего начать? Лучше всего — с банковской отчетности, доступной клиенту. То есть с банковского баланса.
О роли баланса в жизни банка
Стоит оговориться: балансы бывают разные. Скорее всего, в банке вам предложат тот, который печатается в годовом отчете. Проку в нем немного: во-первых, в таком балансе содержатся данные только на конец прошлого года, во-вторых, форма его такова, что значительная часть важной информации остается за кадром. Что вам действительно нужно, так это так называемый баланс по счетам второго порядка на ближайшую отчетную дату (начало текущего месяца или квартала).
Такой баланс представляет собой таблицу из четырех колонок. Крайняя левая колонка содержит номера счетов второго порядка (например 010, 031, 194). Следующая — названия этих счетов (в данном примере уставный фонд, касса банка, вложения в государственные долговые обязательства соответственно). Иногда эта колонка отсутствует. В третьей колонке значатся активные (дебетовые) остатки средств по соответствующим счетам на отчетную дату (как правило, в тысячах рублей). В последней колонке — пассивные (кредитовые) остатки. Сумма всех активных остатков равна сумме всех пассивных остатков.
Сергей Ткач, банковский аналитик: Как правило, банки предоставляют клиентам устаревшую балансовую информацию, содержащуюся в годовом отчете. Но она не отражает реального состояния дел в банке на сегодня. Впрочем, бывают и приятные исключения — некоторые банки по требованию клиентов предоставляют и текущую отчетность. Как бы то ни было, если банк не дает запрашиваемую вами отчетность, стоит насторожиться — ведь он предлагает сотрудничество, но при этом не предоставляет никакой информации о себе.
Требовать такую информацию в банке — это ваше право. Согласно закону "О банках и банковской деятельности", банк обязан по запросу клиента предоставить ему: бухгалтерский баланс по счетам второго порядка; отчет о прибылях и убытках; аудиторское заключение за предыдущий год; ежемесячные балансы за текущий год. Если вы не можете этого получить, не задумываясь, разворачивайтесь и уходите. Банку, дела которого идут хорошо, нет резона скрывать информацию. Если банк ее скрывает, значит, его состояние оставляет желать лучшего.
Допустим, первый рубеж банковской обороны успешно взят — баланс у вас в руках. Новая задача — продраться сквозь плотный ряд цифр и сделать из них правильные выводы. Ясно, что далеко не все клиенты одинаково хорошо читают баланс. Более того, для большинства из них баланс — темный лес. Но сдаваться рано. О таких клиентах позаботился Центральный банк, выпустивший специальную памятку — краткую инструкцию о том, как прочитать баланс и выставить банку свою оценку (правда, термин "надежность" ЦБ тактично заменил словом "стабильность", но сути это не меняет). Имея ее под рукой, разобраться в банковской отчетности не составит труда.
-------------------------------------------------
Из "Памятки вкладчику банка", разработанной ЦБ:
— обратите внимание на суммы остатков денежных средств на счетах 161 "актив" (для Сбербанка России — 164 "актив") и 031 "актив" (корреспондентский счет банка в Банке России и касса коммерческого банка) — по этим счетам проходит основная часть платежей самого банка и его клиентов;
— стабильно работающие банки даже при остатках средств на корреспондентском счете и в кассе (030) имеют и другие высоколиквидные активы. Например, вложения в государственные долговые обязательства (счет 194 "актив"), которые в любой момент могут быть реализованы, а вырученные от их продажи средства направлены на выполнение обязательств банка;
— у стабильно работающего банка пассивный остаток средств на счете 915 должен быть нулевым. На этом счете отражаются суммы платежных документов клиентов, которые банк не может оплатить из-за отсутствия денег на своих счетах;
— у стабильного банка получаемые доходы (счет 960 "пассив") превышают его расходы (счета 970 и 971 "актив"); Разность доходов и расходов на квартальные даты отражается как прибыль на счете 980 "пассив". При этом сумма балансового счета 950 "актив" (отвлеченные средства за счет прибыли) не должна превышать размера самой прибыли (счет 980 "пассив");
— в целях покрытия возможных убытков банк должен сформировать резервный фонд (счет 011 "пассив") в размере не менее 15% от своего уставного капитала (счет 010 "пассив"). Если резервный фонд составляет менее 15% уставного капитала, следует выяснить, какая сумма прибыли была направлена банком в этот фонд за последний год и какие выплачивались дивиденды. Высокие дивиденды при недосформированном резервном фонде — повод усомниться в целесообразности вложений средств в этот банк;
— наличие значительных сумм просроченной задолженности по выданным ссудам (счета 055 "актив", 056 "актив", 620 "актив", 627 "актив" и 780 "актив") свидетельствует о возможности возникновения у банка в будущем проблем с исполнением своих обязательств перед клиентами и вкладчиками.
Если сумма просроченной задолженности превышает 3,5% итоговой суммы по балансу, это свидетельствует о достаточно рискованной кредитной политике банка. Сравните величину просроченных ссуд с размером сформированного банком резерва на возможные потери по ссудам (счет 945 "пассив"). Если банк сформировал этот резерв в сумме меньшей, чем сумма просроченных кредитов, ситуация в банке может осложниться, поскольку безнадежные ссуды придется списывать непосредственно на убытки.
Если величина просроченных ссуд у банка менее 1% итоговой суммы баланса, это может свидетельствовать: об очень высоком качестве проводимой банком кредитной политики; о крайне незначительном объеме предоставленных ссуд; об искажении отчетности, что гораздо хуже честного отражения в балансе банка недостатков его кредитной политики.
------------------------------------------------
Конечно, рекомендации ЦБ не следует воспринимать слишком буквально — от вас потребуется творческий подход к делу. К примеру, Банк России справедливо обращает внимание клиентов коммерческого банка на размеры его кассы и сумму средств на корреспондентском счете в ЦБ (см. "Памятку вкладчику банка"). Именно эти деньги банк использует для осуществления платежей клиентов, а потому, с формальной точки зрения, чем больше остатки средств на этих счетах — тем лучше. И все же остатки на этих счетах не должны быть чересчур большими. Дело в том, что деньги в кассе и на корреспондентском счете в ЦБ лежат мертвым грузом и не приносят банку дохода. И чем больше таких денег, тем меньше банк может заработать и, соответственно, тем меньший доход может предложить своим клиентам, например, по депозитам. Поэтому, если вы выбираете банк не только для осуществления текущих платежей, но и для того, чтобы с его помощью приумножить свои сбережения, скажем, размещая деньги на срочном вкладе, для вас важна уже не столько абсолютная сумма остатков средств на указанных счетах, сколько их размер по отношению к итоговой сумме баланса. Практика показывает, что если банк держит в кассе и на счетах в ЦБ 5-7% всех своих денег (а остальные использует для того, чтобы зарабатывать), этого вполне достаточно для осуществления текущих платежей.
Помимо вас, банковские балансы регулярно анализируют и экономисты-профессионалы, доносящие плоды своих размышлений до заинтересованной публики в виде банковских рейтингов (их публикуют сегодня многие российские издания). Тот, кто не хочет изнурять себя арифметическими упражнениями, может воспользоваться этими оценками. Хотя банкиры все-таки советуют при выборе банка больше доверять себе.
Юрий Масленченков, начальник отдела клиентских отношений банка МЕНАТЕП: Существующие рейтинги непригодны для того, чтобы на их основании принимать какие-либо решения о сотрудничестве с банком. На основании 20-30 коэффициентов просто невозможно описать банк, его текущее состояние и перспективы. К тому же способы построения таких рейтингов не учитывают, с какой целью их будут использовать в дальнейшем. И наконец, самое главное, — надо принимать во внимание человеческий фактор. Все рейтинги делаются конкретными людьми — экспертами. Квалификацию этих экспертов оценить сложно.
Разумеется, о том, чтобы вовсе не обращать на рейтинги никакого внимания, речь не идет. Напротив, пытливый клиент обязан использовать при выборе банка любую информацию, в том числе и рейтинги. Но только — как дополнение к собственным оценкам. И еще один совет: не стоит полагаться на результаты только одного рейтинга. Чем больше чужих оценок вы примете во внимание, тем лучше. Один эксперт может ошибиться, но чтобы несколько экспертов независимо друг от друга допустили одну и ту же ошибку — это маловероятно. Поэтому, сравнивая разные рейтинги, можно обнаружить банки, самыми разными экспертами оцениваемые одинаково хорошо или одинаково плохо.
О роли банков в жизни страны
Разговор о внешних источниках информации для клиентов банков мы завели не случайно. Ибо баланс — это только часть важной информации, которую должен переработать любознательный клиент. В частности, чрезвычайно полезными могут оказаться сведения об отношениях того или иного банка с государством.
Про особенности российской экономики написано и сказано немало. Банковская сфера — не исключение. Участие банка в общественно-политической жизни страны тесно связано с его жизнеспособностью. Характерный пример — Кредобанк, который чуть больше года назад находился в первой двадцатке банков. Перед выборами он поддержал (деньгами, понятное дело) КПРФ — в результате сейчас банк переживает довольно тяжелые времена.
Для банков государство — очень привлекательный клиент. И это справедливо не только для России. С одной стороны, государство, по определению, самый надежный заемщик, значит, кредитовать его банкам выгодно. С другой стороны, государство — крупный кредитор и банки заинтересованы в участии в его масштабных программах. Мало того, хорошие деловые отношения с государством способствуют созданию благоприятного имиджа банка. "Смотрите! — говорит такой банк. — Нам доверяет само государство. Может, и вам имеет смысл доверить нам деньги?" Этот тезис активно эксплуатируют специалисты в области public relations, которые всячески пытаются продемонстрировать нынешним и потенциальным клиентам банка его причастность к важным государственным делам. Искать информацию об этом долго не придется — достаточно регулярно просматривать газеты.
Между тем, у медали "За особо тесные отношения банка с государством" есть и оборотная сторона. Взять, к примеру, так называемую уполномоченность, в рамках которой банк получает право обслуживать денежные потоки на федеральном уровне или уровне региональных администраций. Казалось бы, нет более явного свидетельства как тесной связи банка с государством, так и доверия, которое оно оказывает банку. Было время, когда уполномоченность считалась чуть ли не синонимом надежности. Однако вскоре, как известно, бюджетные счета из банков будут переведены в казначейство или в Центральный банк. Иными словами, эти банки лишатся значительной части денег. И далеко не факт, что всем это удастся пережить безболезненно.
Короче, бытующее мнение о том, что чем ближе отношения банка с государством или просто с важным чиновником, тем надежнее банк, справедливо далеко не всегда. Спорить не станем — в некоторых случаях иметь добрые отношения с властью банку выгодно. Однако целиком полагаться на принцип — чем крепче связи с госструктурами, тем устойчивее банк, его клиентам не стоит.
Вячеслав Захаров, вице-президент Ассоциации российских банков: Я хочу процитировать Грибоедова: "Минуй нас пуще всех печалей и барский гнев, и барская любовь". Любовь одного чиновника к какому-нибудь банку может через какое-то время обернуться совершенно противоположным чувством. Поэтому я бы не советовал ее учитывать.
С гораздо большей степенью уверенности можно говорить о надежности банка, если он обслуживается в специально созданном Центробанком подразделении — ОПЕРУ-2. Эти банки отнесены к разряду системообразующих, то есть отвечающих за обслуживание денежного оборота внутри страны. Конечно, речи о том, что эти банки навечно застрахованы от каких бы то ни было проблем, не идет. Просто сам факт перевода их в ОПЕРУ-2 означает, что к этим банкам ЦБ проявляет повышенное внимание и с особой тщательностью следит за положением их дел.
Коммерческие банки, находящиеся под надзором ОПЕРУ-2:
Сбербанк России, Уникомбанк, Внешторгбанк России, Внешэкономбанк, "Возрождение", Автобанк, МЕНАТЕП, "Российский кредит", "Международная финансовая компания", Промстройбанк России, Инкомбанк, Мосбизнесбанк, "СБС-Агро", Агропромбанк.
Еще одним внешним признаком стабильности банка может служить присвоение ему международного кредитного рейтинга. Их определяют авторитетные агентства (Standard & Poor's, Moody's, IBCA, Thomson BankWatch и другие), с мнением которых считаются во всем мире. Более того, в некоторых случаях (при размещении банком своих ценных бумаг за границей, например) такой рейтинг — первое, на что обращают внимание кредиторы. Следовательно, наличие такого рейтинга может рассматриваться клиентом как дополнительный фактор надежности банка.
Кое-что о текущем положении банка может сказать и его реклама. Например, появление рекламы услуг банка на телевидении должно вкладчика настораживать.
Сергей Ткач: Сейчас считается дурным тоном показ рекламного ролика банка по телевидению. Есть опасность попасть в промежуток между памперсами и жвачкой. Если банк этого не боится, это может свидетельствовать о том, что у него имеются проблемы и ему срочно нужны деньги.
Верь глазам своим
И вот баланс подробнейшим образом изучен, рейтинги учтены, газеты прочитаны, реклама просмотрена. Что теперь?
Теперь необходимо оценить банк буквально "на глазок" — здание, интерьер операционного зала, отношение к клиенту. Тут подсказчики не нужны — надо руководствоваться только своим мнением и собственными ощущениями (нравится — не нравится). Хотя на некоторые общие внешние признаки, позволяющие судить о благополучии банка, мы все-таки обратим ваше внимание.
Банк, который заинтересован во вкладчиках, имеет хороший офис. Это во-первых. Во-вторых, в таком банке вся необходимая клиентам информация (ставки по вкладам, стоимость услуг и т.д.) всегда на виду — на стендах, на операционных стойках. В-третьих, операционисты и менеджеры, работающие с клиентами в таком банке, ведут себя так, чтобы показать, что именно этот банк создан для вас, а не наоборот — вы для банка.
Сергей Ткач: Очень важно обратить внимание на то, кто и как работает в банке. Как вас принимают, какими материалами снабжают, насколько подробна предоставленная вам информация и насколько она вас удовлетворяет. Повторюсь: чтобы поддержать ваше намерение в дальнейшем иметь дело с этим банком, его сотрудники должны обеспечить вас исчерпывающей информацией. Интерес работать с банком пропадает, если вы получаете недостаточный объем сведений.
Особое внимание стоит обратить и на проценты по вкладам. Если они значительно превосходят ставки в других банках (ориентиром могут быть ставки Сбербанка), можно сделать вывод: либо банк открыл возможность зарабатывать огромные деньги, не найденную другими банками, либо он таким образом активно привлекает деньги, стараясь решить свои проблемы. Второе, как правило, случается чаще. Как бы то ни было, слишком высокие ставки по вкладам — лишний повод усомниться в целесообразности вложения денег в этот банк.
Если же его ставки, напротив, слишком низки, это может свидетельствовать о том, что по крайней мере на данном этапе этот банк не особо заинтересован в средствах клиентов. Что делать в таком случае — понятно без лишних объяснений.
Еще один важный критерий выбора банка — платежная дисциплина. Если банк задерживает платежи, нужно тут же сворачивать свои операции через этот банк. А еще...
Да мало ли на что еще вы обратите внимание. Ведь все в конечном счете зависит от ваших собственных оценок и ощущений. И конечно, от опыта. Об основных принципах, которыми, на наш взгляд, следует руководствоваться клиентам при выборе не просто банка, а надежного банка, мы рассказали. Однако свой выбор вы должны сделать сами.
Светлана СУШКО
Подписи
Юрий Масленченков, начальник отдела клиентских отношений банка МЕНАТЕП: "Рейтинги непригодны для того, чтобы на их основании принимать решения о сотрудничестве с банком".
Вячеслав Захаров, вице-президент АРБ: "Любовь одного чиновника к какому-нибудь банку может через какое-то время обернуться совершенно противоположным чувством".
Российские банки, получившие рейтинг агентства Thomson BankWatch
| Банк | Short-Term Local Currency | Long-Term Senior Debt |
|---|---|---|
| Автобанк | LC-1 | B+ |
| Внешторгбанк России | LC-1 | |
| Международный московский банк | LC-1 | |
| "Возрождение" | LC-2 | В+ |
| Диалогбанк | LC-2 | |
| "Империал" | LC-2 | |
| МДМ-банк | LC-2 | B+ |
| "Международная финансовая | LC-2 | |
| компания" | ||
| Межкомбанк | LC-2 | |
| МЕНАТЕП | LC-2 | В+ |
| ОНЭКСИМбанк | LC-2 | |
| Промстройбанк (С.-Петербург) | LC-2 | |
| "Ренессанс-Капитал" | LC-2 | B+ |
| Токобанк | LC-2 | В+ |
| Торибанк | LC-2 | В+ |
| "Дальневосточный" | LC-3 | В+ |
| (Владивосток) | ||
| Инкомбанк | LC-3 | |
| Мосбизнесбанк | LC-3 | |
| Промстройбанк России | LC-3 | |
| "Российский кредит" | LC-3 | В+ |
| "СБС-Агро" | LC-3 | |
| "Зенит" | * | |
| Конверсбанк | * | |
| Нефтехимбанк | * | |
| Сбербанк | * | |
| Уралпромстройбанк | * | |
| Уралвнешторгбанк | * | |
| "Юнибест" | * |
* рейтинг будет присвоен в ближайшем будущем.
Short-Term Local Currency (LC) — рейтинг, определяющий вероятность выплат банка по краткосрочным обязательствам в национальной валюте. Максимальная оценка — 1.
Long-Term Senior Debt — рейтинг, определяющий вероятность выплат по преимущественно погашаемым долгосрочным долгам. Не может быть выше рейтинга страны. Рейтинг России как суверенного заемщика по версии Thomson BankWatch — B+.
Кроме того, агентство Thomson BankWatch рассчитывает Intra-Country Issuer — рейтинг, включающий в себя кредитный и операционный риски по среднесрочным обязательствам банка и отражающий его способность производить выплаты по этим обязательствам при любых обстоятельствах, а также способность противостоять негативным тенденциям. Согласно правилам агентства, этот рейтинг не публикуется. Тем не менее его значения для российских банков имеются в редакции "Денег".