Негосударственные пенсионные фонды (НПФ) неожиданно стали популярными. На прошлой неделе на них обрушились звонки граждан предпенсионного возраста, вопрошавших, как можно оформить дополнительную пенсию. Причина такого интереса к НПФ проста: президент подписал федеральный закон "О негосударственных пенсионных фондах".
Непопулярные пенсионные фонды
С аббревиатурой "НПФ" знакомы далеко не все, хотя негосударственные пенсионные фонды существуют уже почти шесть лет. В 1992 году они были легализованы президентским указом, сегодня их уже более 300, их активы составляют около 3,5 млрд рублей. Практически все фонды учреждены банками, корпорациями, группами компаний. И задачи, которые выполняют такие фонды, сугубо ведомственные: они обеспечивают дополнительной пенсией работников компании-учредителя, а собранные взносы инвестируют в свои же предприятия. С посторонними работать не любят — хлопотно и невыгодно.
Таким образом, цель, которую декларировали создатели НПФ,— обеспечить все российское население дополнительной (помимо государственной) пенсией — не достигнута. Попытки сделать что-то близкое к задуманному предприняли только три фонда: Первый пенсионный, фонд Сбербанка и "Доброе дело" (банк СБС-АГРО). Эти фонды открытые и принимают взносы от всех желающих. Десятки людей уже получают в них пенсию.
Движение НПФ застопорилось уже на самом старте по двум причинам. Первая причина: налоги. Подоходным налогом облагаются взносы в НПФ и предприятий, и частных лиц. Поэтому вкладчикам было невыгодно иметь дело с НПФ. Тем более что НПФ платят еще один налог — с уже накопленных пенсионных резервов, когда инвестируют их на фондовом рынке. Соответственно, и инвестиционный доход, который начисляется на счета будущих пенсионеров и создает основу для их дополнительных пенсий, существенно сокращается.
Вторая причина: вкладчики не хотели нести деньги в НПФ. Они попросту не доверяли фондам. Большинство граждан вообще относятся с подозрением к негосударственным структурам. А к тем, для которых закон не писан,— тем более. И не без основания: бывали случаи, когда учредителей фондов — вместе с деньгами вкладчиков — разыскивала милиция. Да и контроль за фондами до сих был недостаточный. Осуществляет его инспекция НПФ. Фонды получают там лицензию, сдают туда отчетность. Иногда их проверяет налоговая инспекция, были и прокурорские проверки. О более строгом контроле речь не шла.
Теперь закон есть, и, как уверяют его разработчики (сами фонды, инспекция НПФ и некоторые депутаты Думы), ситуация изменится: и открытых негосударственных пенсионных фондов станет больше, и граждане понесут туда деньги. Так ли это?
Невостребованные пенсионные фонды
Начнем с налогов. Шансов отвертеться хотя бы от части из них стало больше. Во всяком случае, среди трех десятков подзаконных актов, принятых в развитие закона, имеется и документ, предусматривающий налоговые льготы. Но фонды добиваются того, чтобы налоги снизили для вкладчиков, т. е. тех, кто перечисляет взносы, и частично возложили их на пенсионеров — тех, кто получает деньги. Это далеко не всегда одни и те же люди: ведь взносы можно перечислять и в пользу другого человека. Так что вопросы с налогами пока остаются.
Что же касается доверия к негосударственным пенсионным фондам, то его, судя по первой реакции населения, вроде бы прибавилось. Правда, уже сейчас заинтересованные граждане обеспокоены тем, что пенсионные резервы объявлены законом собственностью фонда, а не вкладчика. Такое отчуждение личных средств порождает подозрения. Сами фонды объясняют необходимость "присвоения" средств тем, что в противном случае по каждому инвестиционному решению придется спрашивать разрешения каждого вкладчика. Или необходимо будет заключить с каждым вкладчиком трастовый договор на управление его средствами, что весьма хлопотно.
Вовсе ничего не изменилось пока в сфере контроля над фондами. Основной гарантией законности их деятельности по-прежнему остается лицензия инспекции НПФ. Но инспекция не в состоянии обеспечить тотальный контроль за всеми. А прокурорские и налоговые проверки констатируют злоупотребления в НПФ "задним числом", когда денег там уже нет и учредители давно сбежали.
И наконец, главный вопрос: а почему вкладчику должно быть интереснее нести свои деньги именно в пенсионный фонд, а не в банк? Пока разница между ними в смысле доходности вложений невелика: средняя доходность вложений в фонды не слишком отличается от банковской — примерно 20%. К тому же дополнительную пенсию вы получите только по достижении возраста, установленного для государственной пенсии. Получить все накопления разом (как в банке) тоже нельзя — какая же это пенсия? Гарантировать же выгодность вложений в НПФ с целью получения дополнительной пенсии сейчас невозможно: деньги вкладывают на очень большой срок, а что будет с российской экономикой лет через 10-15, не возьмется предсказать никто. Между тем для накопления существенной суммы нужно заключить договор в относительно молодом возрасте.
Тем же, чей возраст приближается к пенсионному, вступать в отношения с НПФ, пожалуй, смысла не имеет. Тем более что фонды не любят заключать договоры, по которым пенсию можно передавать по наследству: выплаты, как это ни цинично звучит, рассчитывают так, чтобы за счет взносов тех, кого уже нет на этом свете, расплачиваться с остальными пенсионерами.
Таким образом, нет никаких оснований считать, что для будущих пенсионеров новый закон что-то кардинально изменит. Если, конечно, НПФ не получат льготы по налогам и не придумают для вкладчиков более выгодные условия инвестиций.
ЮЛИЯ ПАНФИЛОВА