Как стало известно "Коммерсанту", в России проведено частное расследование деятельности одного из главных фигурантов скандала вокруг Bank of New York — фирмы Benex. И вот что выяснилось. Первое: через счет Benex в Bank of New York действительно прошли многомиллиардные суммы. Второе: в массе своей эти деньги не имеют никакого отношения ни к криминалу, ни к вывозу капитала из России. И третье: о том, как эти средства попадали на счета Benex, американским газетам и спецслужбам стоит спросить и у западных компаний.
Результат, к которому пришло частное расследование обезоруживающе прост. Зловещая фирма Benex была действительно создана для того, чтобы помочь российским предпринимателям нарушать законы. Но — рискнем разочаровать зарубежные СМИ — законы чисто российские. Причем, именно те, которые везде, в том числе и в США, называют антирыночными.
Каждый, кто хоть раз переводил деньги за границу, знает, сколь жестко регламентирована эта процедура. Особенно когда речь идет о крупных суммах. Так, гражданам для перевода денег из России на счета в иностранные банки требуется специальное разрешение ЦБ (такого разрешения, по нашим данным, не получил еще ни один российский гражданин). Кроме того, при переводе сумм, превышающих $2 тыс., необходимо декларировать цели перевода. В любом случае требуется объяснять происхождение средств и, соответственно, доказывать факт уплаты с них налогов. Что же касается юридических лиц, то каждый перевод средств за границу они обязаны документально подтверждать, оформляя паспорта экспортно-импортных сделок. На основании которых государство взимает соответствующие налоги и пошлины.
Ни для кого не секрет, что объясняться с государством по поводу происхождения денег и уплачивать все положенные по закону налоги и пошлины не готов практически никто. Отсюда и спрос на услуги по "серому" переводу денег за рубеж. Спрос рождает предложение: в настоящее время существуют сотни фирм, которые оказывают своим клиентам такие услуги. С их помощью физические лица могут легко переводить крупные суммы за рубеж, а лица юридические используют такие фирмы для того, чтобы не "светиться" в налоговых органах и не оформлять фиктивные экспортно-импортные контракты на собственное имя. Серьезным препятствием для таких фирм может служить, пожалуй, только контроль со стороны иностранных банков, в которых они держат свои счета. Проблема решается, когда банк по тем или иным причинам перестает обращать внимание на эти операции.
Компания Benex, основанная 44-летним выходцем из России, американским гражданином Петром Берлиным,— одна из таких фирм. Счета фирмы Benex, как уже хорошо известно, находились в Bank of New York. Там же до недавнего времени работала и жена Петра Берлина Люси Эдвардс, уволенная в связи со скандалом.
Русский экспресс
Вообще-то фирм, в названиях которых фигурирует слово Benex, две. Первая — это фирма Benex Worldwide, которую Берлин создал в середине 90-х годов и которая, согласно учредительным документам, занималась туристическим бизнесом: оказывала услуги по открытию виз и переводу денег из России. Общеизвестно, насколько непросто получить американскую визу. Проверяется все — начиная с целей поездки и заканчивая местом работы и материальным положением отъезжающего. Benex Worldwide обеспечивала выезжающих в США русских документами, подтверждающими, что они приглашены на работу в Америку.
Кстати, именно с Benex Worldwide связывался Могилевич, для которого фирма пыталась получить американскую визу. Нам неизвестно, знают ли Берлин и Могилевич друг друга, однако именно обращение Benex за визой для Могилевича послужило причиной установления контроля за деятельностью компании. В результате к середине этого года у ФБР накопилось 3,5 тыс. страниц распечаток переводов через счета Benex Worldwide.
Другая компания — Benex International Co. — согласно учредительным документам, создана директором Петром Берлиным и бухгалтером Наймом Горайей (Naeem Ullah Goraya) в мае прошлого года. С тех пор компания ни разу не представляла бухгалтерской отчетности. Что, впрочем, и неудивительно: все имущество Benex International Co., равно как Benex Worldwide, а также всех остальных компаний Петра Берлина — это телефон да компьютер, установленные у него дома. При этом Benex International Co. оказалась куда активнее Benex Worldwide — российские партнеры Берлина установили контакты с весьма крупными и известными российскими компаниями и банками, в результате через счета Benex проходили значительные суммы. На данный момент в Bank of New York арестованы два счета Benex International Co., на которых находилось $4 млн и $16 млн. Спецслужбы интересуются еще тремя счетами Benex, а также счетами компаний Torfinex и International Investment Finance Company, которые, как считается, тоже принадлежат Берлину.
Импортная схема
Западные СМИ, рассказывая о том, какие гигантские суммы прошли через фирмы Берлина, судя по всему, не так далеки от истины. Во всяком случае, российские источники Ъ считают, что за четыре года только через Benex Worldwide прошло $9 млрд.
Но значит ли это, что все $9 млрд криминальные? Отнюдь. Означает ли это, что все $9 млрд — чистая утечка капитала? Тоже нет. Конечно, Benex могла использоваться и для отмывания денег, и для нелегального вывоза валюты из России, например при экспорте товаров. Предлагаемые Benex схемы во время прошлогоднего моратория на выплаты по форвардным контрактам также легко могли использовать и некоторые российские банки, стремившиеся увести свои активы подальше от глаз кредиторов. Все это, повторимся, в принципе возможно. Но основная масса из этих $9 млрд — вовсе не криминальные деньги и не утечка капитала и активов. По информации нашего источника в одной из крупнейших российских компаний, которая провела собственное расследование деятельности фирмы Benex, основная их масса — это деньги, уплаченные импортерами за реально поставленные в Россию товары. Правда, уплаченные весьма хитрым образом.
Вспомним о нежелании абсолютного большинства российских компаний полностью платить все налоги и пошлины. Импортеры — не исключение. Чтобы скостить часть таможенных платежей, они занижают контрактную стоимость поставок. По информации нашего источника, занижают основательно — на 30-50%. Иными словами, товар, который реально стоит $100, "оценивают" в контракте в $50. Именно с этих $50 импортеры уплачивают все пошлины, и именно эти $50 они честно и легально, через банки, переводят на счет иностранного экспортера. Но как перевести оставшиеся $50? Для этого российский импортер или российский банк, его обслуживающий, создает подставную компанию, на счет которой и переводит оставшуюся сумму (например, под видом продажи ей векселя с дисконтом и последующего его погашения уже по номиналу). Далее эта самая подставная фирма на том или ином основании (например, в виде оплаты за фиктивные финансовые или консультационные услуги, за "использование" торговой марки и проч.) переводит деньги на счет иностранного финансового посредника, после чего спокойно ликвидируется. А финансовый посредник либо напрямую, либо через ряд подставных фирм переводит искомую сумму на счет экспортера (см. схему). В роли такого финансового посредника и выступала фирма Benex.
Схема, кстати говоря, отнюдь не вчерашнее изобретение. По тем или иным причинам (прежде всего, налогового характера) наши компании часто использовали такие схемы при работе с иностранцами. Они, очевидно, тоже услышали о таких схемах не впервые, но до сих пор никакого возмущения это не вызывало.
Внутреннее дело
Законна ли деятельность таких финансовых посредников, как Benex? Формально — да. Другое дело, как осуществляется эта деятельность. По нашей информации, Benex не имела лицензии на проведение таких операций, да и к тому же, по всей видимости, не слишком щепетильно относилась к своей клиентуре (то, что среди ее клиентов оказался Могилевич,— тому свидетельство).
Законна ли такая практика российских импортеров (а среди них, по нашим данным, есть весьма крупные и хорошо известные компании)? Конечно, нет: используя подобные схемы, импортеры недоплачивают налоги (недоплачивают, отметим, с молчаливого согласия таможни — трудно поверить, будто на таможне никто не догадывается, что товар, оцененный в $50, на самом деле стоит $100). Однако это — исключительно внутренняя проблема России. Которая к отмыванию денег русской мафии и уводу за границу кредитов МВФ не имеет абсолютно никакого отношения.
В связи с этим если что и должно интересовать западные СМИ, так это поиск ответа на вопрос, какие западные компании были точно таким же (точнее, зеркальным) образом связаны с Benex. Ведь коли есть импортер, должен быть и экспортер. И если выводы, к которым пришли в России в ходе расследования "дела фирмы Benex", подтвердятся, дальнейшие изыскания могут привести к весьма солидным западным компаниям, которые вольно или невольно участвовали в этой схеме. И, соответственно, тоже недоплачивали налоги.
Вывод, в общем, тривиальный и первой полосы в "New York Times" явно не заслуживающий. Приходится публиковать в "Ъ" — даже обидно.
ВАДИМ Ъ-АРСЕНЬЕВ, ЮРИЙ Ъ-КАЦМАН