Гендиректора ООО «Завод имени М.И. Калинина» (Новочеркасск) Виктора Кандыбу подозревают в попытке хищения бюджетных средств в особо крупном размере. Следствие считает, что гендиректор предпринял попытку незаконного возмещения НДС. В отношении него возбуждено уголовное дело по ст. 159 УК РФ («покушение на мошенничество»). С выводами сотрудников правоохранительных органов господин Кандыба не согласен.
Согласно сообщению прокуратуры, в 2011 году гендиректор «Завода имени М.И. Калинина» заключил с ООО «Ульяновское карьероуправление» (Ульяновская область) договор на выполнение работ по ремонту шагающих экскаваторов. Затем «с целью занижения налогооблагаемой базы и создания условий для неправомерных вычетов за счет федерального бюджета» руководитель завода оформил фиктивную сделку субподряда с ООО «Интерстройсервис» (Санкт-Петербург). При этом установлено, что работы по договору «Ульяновским карьероуправлением» были выполнены штатными сотрудниками «Завода имени М.И. Калинина». Впоследствии гендиректор завода представил в налоговые органы декларацию на возмещение 14 млн руб. НДС в рамках договора с «Интерстройсервисом», однако недостоверность предоставленных им сведений была выявлена сотрудниками МИФНС по региону при проведении камеральной налоговой проверки.
Как пояснили „Ъ“ в прокуратуре, подозреваемый попытался воспользоваться особенностями налогового законодательства, которое в некоторых случаях дает подрядчику право требовать возмещения НДС с сумм, перечисленных субподрядчикам. «Установлено, что „Интерстройсервис“ по-сути является подставным юридическим лицом, какой-либо реальной деятельности эта фирма не вела»,— отметили в прокуратуре.
О том, что он стал фигурантом уголовного дела, господин Кандыба узнал от корреспондента „Ъ“. С выводами сотрудников правоохранительных органов он не соглашается, утверждая, что с ООО «Интерстройсервис» (Санкт-Петербург) был заключен реальный договор субподряда. «„Завод имени М.И. Калинина“ — торговая компания. У нас нет производственной базы и сотрудников для самостоятельного проведения ремонтных работ»,— подчеркивает Виктор Кандыба.
«Мы закупили на Новокраматорском машзаводе запасные части для ремонта и передали их „Интерстройсервису“. Они работу выполнили, мы ее приняли и оплатили. Впоследствии мы действительно подали в налоговые органы декларацию на возмещение НДС в рамках субподрядного договора с этой фирмой. Но налоговики отказали нам в возмещении, поскольку не смогли подтвердить существование указанного договора в „Интерстройсервисе“. Оказалось, что к тому времени эта фирма прекратила свое существование. В связи с этим мы отказались от действий по возмещению НДС»,— рассказал господин Кандыба. Он отметил, что причины ликвидации ООО «Интерстройсервис» ему не известны, а проведение ремонтных работ через субподрядчика для «Завода имени М.И. Калинина» является обычной практикой.
«Завод имени М.И. Калинина» занимается поставками промышленного оборудования и запасных частей для него. По данным
Kartoteka.ru, 100%-ным владельцем предприятия является физическое лицо — Иван Чеботарев. По данным «СПАРК Интерфакс», в январе 2014 года ООО «Завод имени М.И. Калинина» сменило юридический адрес, зарегистрировавшись в Санкт-Петербурге. В 2012 году предприятие получило 501,3 млн руб. выручки. Чистая прибыль составила 1,2 млн руб.