Несмотря на многократные замечания ЦБ, банки не перестают использовать санацию для расчистки собственного баланса. Так, за год с начала санации Промсвязьбанк (ПСБ) передал оздоровляемому им Автовазбанку (АВБ) более 50 млрд руб. кредитов, из которых уже 20 % признаны обесцененными. В результате портфель АВБ вырос более чем втрое, причем за счет кредитов далеко не самого лучшего качества.
За год с начала санации портфель Автовазбанка пополнился кредитами на 50 млрд рублей, но не всегда хорошего качества
Фото: Игорь Черников, Коммерсантъ
За год с начала санации АВБ (24 июля 2015 года) его кредитный портфель увеличился более чем втрое — с 23 млрд до 77,6 млрд руб. Как следует из последнего ежеквартального отчета АВБ, во втором квартале 2016 года он приобрел у ПСБ (санатор) 22,8 млрд руб. кредитов. В третьем квартале 2015 года АВБ, согласно отчетности, также приобрел у ПСБ 28,7 млрд руб. кредитов. То есть практически весь рост кредитного портфеля АВБ обеспечили сделки с санатором — 51,5 млрд руб.
Как следует из отчетности, ПСБ поделился с АВБ далеко не самыми качественными кредитами. В последнем ежеквартальном отчете АВБ сообщил, что из приобретенных прав требований на 1 июля 10,4 млрд руб. были признаны обесцененными (отнесены к четвертой — пятой категориям качества по 254‑У. — „Ъ“). Такого качества кредиты должны быть зарезервированы как минимум на 50 % и выше, но резерв АВБ по ним составил 3,8 млрд руб. Всего АВБ сформировал резервы на возможные потери по портфелю в размере 7,9 млрд руб., то есть около 10 % от портфеля. При этом еще по итогам 2015 года аудитор банка — BDO — указывал в заключении, что объем недоформированного резерва составляет 16,5 млрд руб.
В ПСБ в пятницу сообщили, что не передавали санируемому банку ссуды четвертой-пятой категорий качества. При этом зампред правления ПСБ Владимир Мамакин отметил, что, согласно классификации 254‑У, обесцененными могут быть даже ссуды, по которым осуществляются платежи. «Согласно плану финансового оздоровления, в случае наступления дефолта по каким-то из переданных кредитов санатор обязан выкупить их обратно на свой баланс», — сообщил он. Впрочем, передавая санируемому банку кредиты любой категории качества даже временно, санатор снижает нагрузку на норматив достаточности капитала и растягивает процесс формирования резервов, так как в отношении санируемых банков действуют регуляторные послабления.
В предыдущих периодах АВБ раскрывал динамику качества кредитного портфеля: так, на 30 сентября 2015 года (когда окончился первый квартал санации) кредиты третьей-пятой категорий качества банка составляли 28,8 млрд руб. (что уже превышало размер кредитного портфеля на начало санации), на 1 января 2016 года их было 39,4 млрд руб., а на 1 апреля 2016 года — 45 млрд руб. На 1 июля 2016 года банк эти данные не опубликовал. Ежемесячную отчетность АВБ не раскрывает.
Анализ отчетности (101‑я форма) других санируемых банков выявил, что показатели АВБ выделяются на фоне даже оздоровляемых игроков. Из всех санируемых с начала расчистки рынка ЦБ заметный рост портфеля за время санации показали лишь пять банков — Мособлбанк (МОБ; 108 %), «Таврический» (43 %), «Рост» (342 %), Газэнергопромбанк (3245 %) и «Траст» (92 %). Однако только у двух из них объем просроченной задолженности на данный момент превысил размер кредитного портфеля на начало санации — у МОБ и банка «Таврический». В СМП (санирует МОБ) „Ъ“ сообщили: «После проведения проверки банка совместно с АСВ и КПМГ было выявлено, что в банке некорректно отражены активы, и размер дыры составляет 106 млрд руб. Поэтому по кредитному портфелю была проведена переоценка залогов и созданы необходимые резервы в соответствии с требованиями ЦБ». В МФК пояснили, что «размер просрочки превысил размер кредитного портфеля на начало санации в связи с курсовой переоценкой старых валютных кредитов».
Проблема токсичных активов, передаваемых в санируемые банки, не нова, указывает партнер бюро «Замоскворечье» Дмитрий Шевченко. «Но она не предается широкой огласке, — продолжает господин Шевченко. — Видимо, причиной этого является не совсем совершенный административный механизм санации, где основные преимущества, по сути, приобретает банк-санатор, а проблемы санируемого банка, как показывает практика, не решаются, а лишь откладываются в долгий ящик». Глава ЦБ Эльвира Набиуллина в начале этого года резко критиковала тех санаторов, которые ухудшают положение санируемых банков.
В пятницу в ЦБ „Ъ“ сообщили: «Формирование резервов на возможные потери по вновь образующимся активам осуществляется банком в соответствии с нормативными актами Банка России, а передача на баланс санируемого банка активов с баланса инвестора или аффилированных с ним компаний возможна только при отнесении этих активов не хуже чем во вторую категорию качества». Если устанавливаются основания, свидетельствующие, что выполнить план участия невозможно, либо о невыполнении инвестором предусмотренных этим планом положений, Банк России вправе рассмотреть вопрос о замене инвестора, отметили также в ЦБ. Конкретные действующие банки в ЦБ традиционно не комментируют.