Стремясь сблизить регулирование в банках и микрофинансовых организациях (МФО), Банк России ужесточает требования по резервам для МФО. Обязательными теперь будут резервы по «иным займам» (ипотечным, компаниям группы, малому и среднему бизнесу и др.), а также по купленным портфелям. Кроме того, ЦБ вводит понятие качества залога для МФО. Участники рынка отмечают, что далеко не все игроки осилят увеличение резервов.
Фото: Виктор Коротаев, Коммерсантъ / купить фото
В четверг ЦБ опубликовал проект указания, который меняет порядок формирования резервов на возможные потери по займам для МФО. Одна из главных новаций — введение обязанности формировать резервы по «иным займам». К ним относятся ссуды представителям малого и среднего бизнеса, займы под залог недвижимости, а также займы другим кредиторам — МФО, КПК, ломбардам, а также аффилированным с МФО компаниям. В действующем указании ЦБ 4054-У предусмотрено создание резервов лишь по микрозаймам (гражданам до 500 тыс. руб.).
Второе важное новшество — введение резервирования по купленным портфелям. Сейчас по ним резервы не начисляются. При этом если МФО продает портфель просроченных займов, а затем вновь его выкупает, то резерв по таким ссудам формируется с повышающим коэффициентом в 10%. Помимо этого регулятор вводит 100-процентное резервирование по ссудам банкротам или же компаниям в стадии ликвидации. Также документ вводит для МФО термин «качественный залог», которым признается обеспечение, стоимость которого выше или равна сумме займа (при ипотечных займах — сумма займа менее 70% от цены залога). При этом для целей формирования резервов обеспечение не может учитываться, если имущество уже заложено или в залог представлены акции аффилированной компании и т. д.
Опрошенные “Ъ” эксперты назвали новации важными. «Инициатива ЦБ будет препятствовать недобросовестной манипуляции отчетностью с использованием цессии,— отмечают в пресс-службе МФК "Домашние деньги".— Сейчас некоторые МФО активно пользуются схемой, когда попадающий под резервирование портфель продают в аффилированную структуру, а затем обратно выкупают, и резервы на данные просроченные займы уже не начисляются». Крайне важной эксперты назвали новацию по введению резервирования по иным займам. «Начисляя по тем же ипотечным займам резервы, микрокредиторы смогут относить их на расходы, уменьшая тем самым налог на прибыль,— отметил генеральный директор МФК "Городская сберкасса" Андрей Демченко.— При этом МФК уже исчисляют резервы для целей расчета капитала, с технической точки зрения проблем не будет». По словам исполнительного директора «Робот Займер» Данилы Шерстобитова, новацию можно рассматривать как дополнительное средство контроля МФК в плане обеспечения их гарантий перед частными инвесторами.
В то же время эксперты сошлись во мнении, что справиться с требованиями многим будет непросто. «Рентабельность компаний снизится, особенно тех, кто ведет более высокорисковую деятельность,— указывает Данила Шерстобитов.— Вполне возможным последствием видится и уход части игроков с рынка». По мнению директора по банковским рейтингам «Эксперт РА» Игоря Алексеева, явное сближение регулирования в части начисления резервов в МФО и банках требует довольно длинного горизонта внедрения. «ЦБ уже озвучил новые правила, ограничивающие максимальную сумму долга по сравнению с первоначальной суммой займа,— продолжает он.— Это приведет к существенному снижению маржи, что заставит многих игроков менять бизнес-модель, и потому ужесточать требования по резервированию не стоит очень поспешно».