Минус капитала дал плюс прибыли
Санируемый Минбанк стал рентабельным на бумаге
Санируемый ЦБ Минбанк резко улучшил финансовый результат, заработав за десять месяцев текущего года чистую прибыль почти 15 млрд руб. По этому показателю он вошел в топ-10 банков. Такому результату способствовало значительное уменьшение капитала банка, что благодаря особенностям бухучета покрыло рекордные убытки прошлого года. Теперь банку предстоит работать над тем, чтобы получить живую прибыль — по международным стандартам отчетности банк останется в 2020 году убыточным, ожидают эксперты.
Фото: Дмитрий Коротаев, Коммерсантъ / купить фото
Фото: Дмитрий Коротаев, Коммерсантъ / купить фото
Находящийся с начала 2019 года в процессе финансового оздоровления Минбанк по итогам октября вышел на девятое место по чистой прибыли с начала 2020 года, свидетельствуют финансовая отчетность на сайте ЦБ и расчеты “Ъ”. В январе—октябре 2020 года банк заработал 14,9 млрд руб. чистой прибыли, в то время как еще по итогам сентября (по той же 101-й форме отчетности) был в числе самых убыточных — 6,4 млрд руб. Последний раз Минбанк был прибыльным по итогам июля, но тогда результат был гораздо более скромным — 1 млрд руб. (46-е место).
Вхождение Минбанка в топ-10 банков по финансовому результату произошло за счет бумажной прибыли.
Минбанк уменьшил номинальную стоимость акций в целях приведения размера уставного капитала в соответствие с величиной собственных средств, пояснили в его пресс-службе: «Согласно порядку отражения данной операции в бухгалтерском учете, сумма уменьшения уставного капитала была направлена на покрытие убытков прошлых лет, а в части превышения явилась фактором формирования текущего финансового результата». Единственный акционер банка (ЦБ России) 7 октября принял решение уменьшить уставный капитал на 96% (на 124,27 млрд руб.), до 5 млрд руб.
У Минбанка были значительные убытки в 2019 году (115,7 млрд руб. по международным стандартам финансовой отчетности). «Такой убыток почти полностью съел уставный капитал банка, который составлял 129 млрд руб.»,— говорит главный аналитик «Алор Брокер» Алексей Антонов. В этом году по международным стандартам Минбанк сохраняет убыток, который на начало октября составил 6,57 млрд руб.
Александр Жданов, директор департамента финансового оздоровления Банка России, 8 сентября
Финансовое оздоровление банка не завершено... Перед обновленной управленческой командой банка стоят задачи построения новой и эффективной бизнес-модели
В октябре Минбанк не восстанавливал резервы на возможные потери по кредитам и прочим активам, не уступал права требования, говорит управляющий директор отдела валидации «Эксперт РА» Юрий Беликов. По его словам, значимых переоценок ценных бумаг на балансе не было, но наблюдался опережающий рост доходов относительно расходов, которые по текущей отчетности однозначно идентифицировать нельзя.
Сейчас банк «генерирует недостаточный для покрытия резервов объем доходов», говорит старший аналитик НКР Егор Лопатин. По его словам, прибыль банка за 2020 год будет зависеть от величины резервов в четвертом квартале. При условии дальнейшего дорезервирования кредитного портфеля и прочих активов без учета разовых и нестабильных доходов банк, вероятнее всего, останется убыточным по итогам года, полагает эксперт. Устойчивой прибыли у Минбанка стоит ожидать после того, как будет завершена значительная часть работы над качеством активов и стабилизируется позиция по капиталу, считает директор группы рейтингов финансовых институтов АКРА Ирина Носова. Но предстоят «большая работа по усилению бизнес-позиций банка и серьезная конкуренция за клиентов».
Самым убыточным банком по итогам октября стал РГС-банк (минус 4,4 млрд руб. с начала года) «из-за значительных доформирований резервов на возможные потери по ссудам, а также высокого уровня расходов на обеспечение деятельности, которые на протяжении года демонстрировали тенденцию к росту», отмечает господин Беликов из «Эксперт РА». «Примечательно, что наибольшее за месяц доформирование резервов было не по ссудам, а по прочим активам,— подчеркивает он.— Судя по всему, эти требования признаны полностью или в значительной степени обесцененными». В банке “Ъ” сообщили, что планируют выйти на прибыль в 2021 году, в 2020-м происходят «активный рост и трансформация».