«Русский стандарт» разменял нормативы
Вложения в капитал других компаний сократили достаточность своего
Банк «Русский стандарт» по итогам мая сократил собственный капитал почти на 6 млрд руб. Это произошло из-за досоздания резервов на вложения в ассоциированные или дочерние компании, в том числе связанные с бизнесом бенефициара банка, бизнесмена Рустама Тарико. В результате кредитная организация восстановила норматив, ограничивающий вложения в другие компании, который нарушала с конца прошлого года. Но при этом заметно сократилась достаточность капитала, что будет сдерживать развитие банка.
Фото: Эмин Джафаров, Коммерсантъ / купить фото
Фото: Эмин Джафаров, Коммерсантъ / купить фото
Капитал банка «Русский стандарт» (находится на 31-м месте по размеру активов в рейтинге «Интерфакса») за май снизился на 16,4% (или 5,9 млрд руб.), до 30,1 млрд руб. Это самое сильное сокращение среди 30 крупнейших банков. Банк также получил убыток в 5,4 млрд руб., в результате чего с начала года чистый убыток составил 1,3 млрд руб. По оценке “Ъ” на основе 101-й формы, «Русский стандарт» вошел в пятерку самых убыточных банков за отчетный период. Как пояснили в банке, «снижение капитала обусловлено досозданием резервов в соответствии с ожиданиями банка, что не связано с текущей операционной деятельностью», а нормативы «находятся на комфортном уровне».
Банк «Русский стандарт» специализируется на потребительском кредитовании и инвестировании в ценные бумаги, отмечало агентство «Эксперт РА». 90,8% банка принадлежит компании «Русский стандарт», еще 9,1% — у холдинга «Русский стандарт-Инвест». Конечным бенефициаром банка является Рустам Тарико. 49% акций банка заложены по облигационному долгу. Рейтинговые аналитики отмечают, что у банка высокий уровень просрочки в розничном портфеле — 40,7%, в то время как в целом по банковской системе — 4,6%.
Основной причиной снижения собственных средств банка стало использование нераспределенной прибыли текущего года для создания резервов на возможные потери по вложениям в уставные капиталы других организаций, указал аналитик рейтингового агентства НКР Дмитрий Рышков. Всего за май было создано 8,2 млрд руб. резервов. Это привело к почти двукратному снижению норматива Н12 (до 23,84% на 1 июня), который ограничивает вложения банков в акции других юрлиц, при нормативном значении в 25%, указывает эксперт.
Банк «Русский стандарт» был рекордсменом по продолжительности нарушения этого норматива (с декабря 2020 до конца мая 2021 года), значение которого в отдельные дни достигало 58,76%.
В банке не смогли объяснить причины нарушения Н12. Однако в его отчете по МСФО говорится, что значение нормализовалось из-за сделок по продаже инвестиций в долевые инструменты. В частности, в апреле и мае 2021 года банк продал связанной стороне 5,4% акций компании по производству алкоголя и экспортера водки Roust Corporation по цене, близкой к справедливой стоимости. Если обязательные нормативы не соблюдаются в течение шести и более дней в течение хотя бы одного из месяцев отчетного квартала, то регулятор вправе принять меры. В ЦБ не ответили на запрос “Ъ”.
У «Русского стандарта» традиционно был большой объем вложений в небанковский бизнес (на конец первого квартала 2021 года — 38 млрд руб. по РСБУ), говорит старший директор аналитической группы по финансовым организациям Fitch Ratings Антон Лопатин. В частности, банк в консолидированной отчетности раскрывает список ассоциированных компаний, совокупно инвестиции в них оцениваются в 22,1 млрд руб. Среди них компания по производству алкоголя и экспортер водки Roust Corporation (33,5%, вложенные инвестиции оцениваются в 19,5 млрд руб.), итальянский производитель вина и вермута Gancia (46,3%, или 2,35 млрд руб.), а также российское кредитное бюро «Русский стандарт» (50%, или 322 млн руб.). Если банк досоздал резервы по вложениям в уставные капиталы иных юридических лиц, то это фактически означает, что справедливая стоимость какого-либо из его бизнесов упала, объясняет господин Лопатин.
Вместе с тем исправление одного норматива произошло фактически за счет других.
Так, обязательные нормативы достаточности капитала сократились на 0,9–1,6 процентного пункта, в частности, норматив Н1.0 опустился до 10,13%, самого низкого показателя среди топ-30 банков. Низкий запас по капиталу, отмечает Антон Лопатин, всегда принимается во внимание, когда строятся планы развития, и чем меньше запас, тем сложнее банку расти.