В декабре российский банковский сектор на четверть сократил чистую прибыль. Важную роль в этом сыграл убыток почти на 30 млрд руб. у третьего по размеру в стране Газпромбанка, возникший из-за начисления резервов по кредитному портфелю.
Фото: Эмин Джафаров, Коммерсантъ
Фото: Эмин Джафаров, Коммерсантъ
В декабре неожиданно сменился лидер среди банков по убытку. Им стал третий по величине в РФ Газпромбанк (ГПБ), следует из отчетности банков по РСБУ, опубликованной на сайте ЦБ. По расчетам “Ъ”, ГПБ в декабре получил 29,2 млрд руб. убытка до налогообложения. В кредитной организации такой финансовый результат связали «с увеличением резервов по кредитному портфелю», не раскрыв детали. Это единственный убыток ГПБ в течение 2021 года, по итогам он остался прибыльным, заработав почти 91 млрд руб. по РСБУ.
«Отраженный в декабре убыток действительно связан с доформированием резервов на возможные потери по ссудам,— указывает управляющий директор отдела валидации "Эксперт РА" Юрий Беликов.— По данным публичной отчетности, их объем в декабре увеличился на сумму около 33 млрд руб. с учетом корректировок резервов до оценочного уровня под ожидаемые кредитные убытки». Такой объем доформирования резервов в ГПБ выше, чем в среднем в другие месяцы в 2021 году, говорит он. Причем с марта по август, наоборот, у банка наблюдалось восстановление резервов (с учетом корректировок) ежемесячно, восстановление резервов было и в ноябре.
По словам господина Беликова, наиболее существенно увеличение повышающей корректировки резервов на возможные потери по кредитам, предоставленным негосударственным организациям,— около 25 млрд руб. Кроме того, почти на 12 млрд руб. возросла просроченная ссудная задолженность негосударственных организаций с учетом как основного долга, так и процентов. Прирост просроченных долгов в ГПБ стал вторым по величине в секторе. Однако он был полностью зарезервирован, добавляет эксперт.
Александр Данилов, директор департамента банковского регулирования и аналитики Банка России, о прибыли банков, 28 января:
«В целом результаты четвертого квартала 2021 года были скромнее, чем в прошлые кварталы года, из-за сезонного роста операционных расходов и переоценки облигаций».
Кредиты компаниям — основной бизнес ГПБ. На них приходится 86% портфеля. Основная часть кредитов выдана металлургическим компаниям (11,4%), более чем по 10% приходится на кредиты компаниям из сферы добычи, транспортировки и сбыта нефти и газа, а также финансов и страхования, следует из последнего отчета по МСФО. В банке не ответили на вопросы “Ъ”.
Одновременно по некоторым статьям, добавляет господин Беликов, были увеличены и понижающие корректировки резервов: «В совокупности это может указывать на то, что причинами доформирования резервов стал не только рост просроченной задолженности, но и некоторые калибровки в моделях оценки ожидаемых кредитных убытков в целях резервирования и/или более высокая чувствительность соответствующих моделей к изменениям финансового состояния заемщиков».
Влияние на финансовый результат ГПБ в декабре могла оказать и свойственная для всего рынка отрицательная переоценка ценных бумаг в условиях нестабильности рынков. Так, чистая отрицательная переоценка финансовых активов по справедливой стоимости составила в декабре 3 млрд руб. Но ее с запасом компенсировали чистые доходы от переоценки средств в иностранной валюте, уточняет Юрий Беликов.
Убыток ГПБ повлиял на прибыль всего банковского сектора, которая в декабре оказалась на 26,5% ниже результата ноября (111 млрд руб. против 151 млрд руб.). ЦБ в своем обзоре пояснил, что снижение прибыли произошло «главным образом за счет формирования резервов на возможные потери у отдельных крупных банков», не раскрывая имена конкретных игроков.
Всего убытки в декабре получили 99 банков. «Судя по доналоговой прибыли, наибольшее влияние на снижение прибыли сектора в декабре оказали Газпромбанк и Минбанк»,— говорит старший директор аналитической группы по финансовым организациям Fitch Антон Лопатин. Убыток Минбанка в декабре составил почти 15 млрд руб. Там связывают его с «плановой переоценкой активов банка, преимущественно в сегменте недвижимости».