О лизинговых операциях банки рассказывают много и с удовольствием, как ни о каких других своих операциях. Отчасти это вызвано модой на новый вид бизнеса, отчасти — его преимуществами. Однако здесь тоже не все гладко. С подробностями корреспондент Ъ ЕКАТЕРИНА САФРОНОВА.
Популярность лизинга объясняется тем, что к нему можно применить нормы ускоренной амортизации (с коэффициентом 3), позволяющие существенно снизить налогооблагаемую базу. Все платежи по лизингу относятся на себестоимость, что уменьшает налог на прибыль. В ряде случаев получить оборудование в лизинг выгоднее, чем просто купить его, взяв кредит в банке (см. материал на этой же полосе).
Как считает вице-президент Балтийского банка Сергей Гаврилов, интерес к лизингу связан прежде всего с отсутствием у российских компаний собственных средств для обновления основных фондов, а с помощью лизинга эта проблема решаема. По его мнению, в ближайшем будущем рост количества лизинговых операций будет продолжаться. Правда, пока через лизинг проходит только около 10% сделок по обновлению основных средств — на Западе этот показатель достигает 50%. Однако триумфальное шествие лизинга по России тормозится по многим причинам, часть из которых изложена на стр. 20.
Говорить о процентных ставках лизинговые компании не любят, утверждая, что расчет их настолько сложен и индивидуален для каждого заемщика, что гораздо проще сказать, насколько дороже в конечном счете обойдется оборудование, полученное в лизинг, чем если бы оно было просто куплено. В среднем лизинг удорожает оборудование на 9% в валюте и на 17% в рублях.
Только своим
В Петербурге работает около 30 лизинговых компаний, которые, как правило, являются дочерними компаниями банков. Оно и понятно: кредитуя собственную дочернюю компанию, банки страхуют себя от возможных рисков, так как в этом случае предмет залога (поставляемое оборудование) оформляется на родственные им структуры. "Свои" лизинговые компании есть почти у всех петербургских банков: у Северо-Западного Сбербанка это "Глобус-лизинг", у Промышленно-строительного банка --"Балтийский лизинг", у Международного банка Санкт-Петербурга — "Интерлизинг", у ПНБ — Северо-Западная объединенная лизинговая компания, у банка "Финансовый капитал" — "Лизинг-капитал", у Энергомашбанка — "Фонд-Инвест".
С начала этого года Северо-Западный банк Сбербанка России провел лизинговых сделок на сумму почти 700 млн руб., банк "МЕНАТЕП СПб" — 4 сделки на сумму около 10 млн руб. и $400 тыс., ПСБ — на сумму свыше $4,4 млн, МБСП — 17 лизинговых сделок на $ 5,4 млн, Балтийский банк — 27 сделок на сумму 102,8 млн руб., банк "Санкт-Петербург" — 50 договоров на общую сумму 131,2 млн руб., Энергомашбанк — 9 сделок на $445 тыс., Телекомбанк заключил контрактов на 41 млн руб., в Петербургском социально-коммерческом банке объем сделок превысил 10,3 млн руб., в филиале Альфа-банка — $3 млн. Некоторые банки только начинают работать с лизингом — так, филиал Национального резервного банка (НРБ) выдал первый кредит на сумму 6,7 млн руб.
Западные лизингодатели представлены в виде региональных филиалов компании "КМБ-лизинг", дочерней структуры КМБ-банка (его учредили Европейский банк реконструкции и развития и фонд Сороса). В прошлом месяце "КМБ-лизинг" заключила свою первую сделку в Петербурге, подписав договор с транспортной компанией "Одиссей" об аренде седельного тягача с прицепом стоимостью $32,5 тыс. Работает в Петербурге и филиал компании "Дельта-лизинг" — дочерней структуры инвестиционного фонда "США--Россия".
Смещение акцентов
Особенностями лизинга на данном этапе генеральный директор ООО "Санкт-Петербургский лизинг" Вячеслав Зимницкий считает смещение акцента с приобретения относительно простого оборудования (станки, автомобили) в сторону полных технологических линий со сборным оборудованием. Так, партнер Технохимбанка — компания "Уни-лизинг" предоставила заводу им. Климова очень специфическое, выпускаемое исключительно на заказ оборудование для производства вертолетных двигателей. Как сообщили в банке, была применена нестандартная лизинговая схема с повышенной степенью риска, так как средства вкладывались в оборудование, еще не готовое к эксплуатации. В СПБРР отметили сделку с компанией "ТЕКС" по закупке линии для производства шпатлевки. В отличие от традиционных сделок, когда закупается оборудование из одной страны или всего у одного производителя, линия состоит из оборудования, произведенного в Швеции, Италии и России.
Все на продажу
В последнее время спросом стал пользоваться и новый вид лизинга — возвратный, которым пользуются компании, которым нужно не само оборудование (оно у них есть), а оборотные средства. В этом случае компании продают оборудование банку, получают деньги, а своим бывшим имуществом пользуются на правах аренды. Так, например, компании "Регионснаб" операция возвратного лизинга позволила закрепиться на московском рынке: за счет средств, предоставленных СПБРР, была профинансирована, в частности, рекламная кампания по продвижению брэнда "Масловъ" в Петербурге и Москве. "МЕНАТЕП СПб" по схеме возвратного лизинга финансировал инвестпроект ОАО "Электронкомплекс" по строительству наливного терминала по приему и переработке жидких грузов.
Однако пока возвратный лизинг не столь популярен: дело в том, что получить хорошие деньги можно только за очень хорошее (и новое) обрудование, а большинство основных фондов промышленных компаний сильно изношено.