Вчера стали известны новые подробности нашумевшего уголовного дела об уклонении госпредприятия «Трансинкор» от уплаты налогов. Следствие подозревает, что аналогичную схему использовали еще несколько крупных нижегородских предприятий, в числе которых концерн «Термаль», ОАО «Быков и компания холдинг», ОАО «Оргсинтез», ОАО «Бумснаб». На них следствие вывел нижегородец Леонид Смокотин, который выступал посредником между нижегородскими и московскими фирмами, которые за счет фиктивных сделок «оптимизировали НДС». Общий ущерб государства оценивается в 51,5 млн руб.
Как сообщили вчера в следственной части главного следственного управления ГУ МВД по ПФО, уголовное дело по факту уклонения от уплаты налогов «Трансинкором» было возбуждено в октябре 2004 года Главным следственным управлением при ГУВД Нижегородской области. Однако спустя почти полгода оно было передано в следственную часть при ГУ МВД РФ по ПФО, где вскоре с ним было объединено еще семь дел в отношении нескольких крупных нижегородских предприятий и одного владимирского. Как установило следствие, «Трансинкор» уклонился от уплаты налогов на сумму 9 млн руб., концерн «Термаль» — более 12,7 млн руб., ОАО «Быков и компания холдинг» — более 5,5 млн руб., ОАО «Бумснаб» — более 10,4 млн руб., ОАО «Оргсинтез» — более 3 млн руб., владимирское ООО «Трио» — более 8,8 млн руб., ООО «Полипласт НН» и ООО «Ваше хозяйство» — более 1,1 млн руб. каждое. Общая сумма ущерба составила около 51,5 млн руб.
На эти предприятия следствие вывел нижегородец Леонид Смокотин, который был основным фигурантом по делу «Трансинкора» и сначала отрицал свою причастность к нарушениям со стороны ГП, а потом начал активно содействовать расследованию. По данным следствия, в период с начала 2002 года по ноябрь 2004-го Леонид Смокотин был посредником между финансовыми директорами, бухгалтерами, руководителями нижегородских предприятий и некими москвичами (их личности устанавливаются.- «Ъ»), которые придумали схему ухода от налогов, или «схему оптимизации НДС», как ее называл Леонид Смокотин.
Как пояснили в следственной части, согласно этой схеме, нижегородские предприятия заключали с московскими фирмами фиктивные сделки, связанные с производством и реализацией растительного масла и школьных тетрадей (по налоговому законодательству, к производству и реализации этой продукции применима 10%-ная ставка НДС вместо 20%). Видимость расчетов между участниками сделки обеспечивалась системой взаимозачетов по векселям или с применением системы безналичных банковских платежей. При этом конечным получателем готовой продукции в цепочке являлись организации, зарегистрированные с использованием утерянных паспортов. По данным следствия, нижегородские предприятия таким образом «экономили» на НДС, они фактически переплачивали необходимую сумму налога за счет разницы ставки НДС на сырье и реализацию готовой продукции. А излишне уплаченные суммы НДС, по Налоговому кодексу, подлежат возмещению или могут быть зачтены в счет платежей будущих налоговых периодов. «Гонорар» Леонида Смокотина как посредника составлял 5% от суммы НДС, возвращенной налоговой службой. Еще 5% поступали не установленным следствием лицам в Москву. Обвинение в нарушении ст. 199 УК РФ («Уклонение от уплаты налогов или страховых взносов в государственные внебюджетные фонды с организации») предъявлено самому Леониду Смокотину, а также бывшим финансовым директорам «Трансинкора», концерна «Термаль», ОАО «Бумснаб» и «Быков и компания холдинг», главным бухгалтерам «Оргсинтеза» и ООО «Трио», а также директорам «Оргсинтеза», «Полипласта НН» и ООО «Ваше хозяйство». В ГП «Трансинкор» от комментариев вчера воздержались. Ранее в областном департаменте транспорта и дорожного хозяйства поясняли, что нынешнее руководство не располагает какой-либо информацией по делу, поскольку все события происходили при прежней администрации. Гендиректор концерна «Термаль» Владимир Буланов пояснил «Ъ», что судебное производство по делу его компании уже ведется в арбитраже по инициативе налоговых органов. «Если арбитраж займет позицию налоговиков, мы возместим государству причитающееся. В 2002—2003 годах мы просто искали схему оптимизации налогов. Других вариантов для спасения предприятия от банкротства тогда не было. Сейчас никаких других претензий налоговых органов к нам нет, мы исправно осуществляем текущие платежи», — добавил господин Буланов. По данным гендиректора ОАО «Быков и компания холдинг» Сергея Быкова, уголовное дело, возбужденное в отношении его компании по результатам выездной налоговой проверки, уже прекращено, а обвинение в адрес бывшего финансового директора Аллы Кердман связано с ее предыдущим местом работы в ОАО «Бумснаб». В настоящее время госпожа Кердман, по словам Сергея Быкова, больше не работает в «Быков и компания холдинг». Передать в суд 89 томов уголовного дела следственная часть ГУ МВД по ПФО планирует в ближайшее время. «Ъ» будет следить за развитием событий.
НАДЕЖДА ГОНЧАРОВА, ТАТЬЯНА КРАСИЛЬНИКОВА, ИРИНА НИКИТИНА
