Первомайский райсуд Ростова-на-Дону по иску прокурора взыскал в солидарном порядке с бывшего руководителя налоговой службы Октябрьского района Христофора Головатова и налогового инспектора Оксаны Нагулиной 21,3 млн руб. в пользу бюджета РФ. Ранее суд признал, что господин Головатов трижды злоупотребил должностными полномочиями, подписав документы на возмещение НДС фирмам-однодневкам на общую сумму 449,3 млн руб. К одному из этих эпизодов, согласно приговору, была причастна и госпожа Нагулина. Ответчики обжаловали решение суда в апелляции.
Фото: Олег Харсеев, Коммерсантъ
Фото: Олег Харсеев, Коммерсантъ
Как стало известно “Ъ-Юг”, Первомайский районный суд Ростова удовлетворил иск прокурора Октябрьского района Ростова-на-Дону о взыскании ущерба, причиненного государству бывшим начальником ИФНС по Октябрьскому району Христофором Головатовым и налоговым инспектором отдела камеральных проверок Оксаной Нагулиной. Истец просил суд взыскать с них солидарно в бюджет 21,3 млн руб. Как отмечается в исковом заявлении, которое было подано по месту регистрации ответчиков, прокурорской проверкой установлено, что в 2014 году госпожа Нагулина из корыстной и личной заинтересованности составила для компании «Технотрейд» справку с фальсифицированными данными для возмещения НДС, на основании которых начальник районной инспекции Христофор Головатов принял решение о возмещении фирме 21,3 млн руб. В материалах дела уточняется, что надзорное ведомство проводило проверку в рамках исполнения законодательства по возмещению ущерба, нанесенного государству бывшими сотрудниками региональной налоговой службы.
Поскольку ИФНС России по Октябрьскому району Ростова-на-Дону не заявляла к бывшим сотрудникам требования о взыскании ущерба, прокуратура обратилась в суд с соответствующим иском, налоговая же поддержала прокурорские претензии.
Экс-налоговики просили суд отказать надзорному ведомству в иске, утверждая, что прокуратура пропустила срок исковой давности, а сами они не являются надлежащими ответчиками по иску.
Суд, заслушав доводы сторон, пришел к заключению, что правовым основанием для взыскания ущерба с ответчиков являются вступившие в силу приговоры, признавшие в 2019 году их вину в злоупотреблении должностными полномочиями (ч. 3 ст. 285 УК РФ). Суд определил, что именно с этого времени, а не с периода предварительного расследования следует исчислять срок исковой давности. Суд также отклонил их довод о том, что они не являются надлежащими ответчиками по иску. Бывшие налоговики не согласились с таким решением суда и обжаловали его, апелляционная инстанция уже приняла их жалобы к рассмотрению, но заседание по делу было отложено.
Напомним, что в 2019 году суд признал вину бывшего начальника ИФНС Октябрьского района города Христофора Головатова в злоупотреблении должностными полномочиями (ч. 3 ст. 285 УК РФ) по трем эпизодам на общую сумму 449,3 млн руб. и приговорил его к трем годам и одному месяцу лишения свободы, которые истекли к моменту вынесения приговора, поскольку суд приравнял день, проведенный господином Головатовым в СИЗО во время предварительного следствия, к полутора дням отбывания наказания в колонии.
Суд счел доказанным, что господин Головатов, являясь руководителем налоговой инспекции, необоснованно подписал за два квартала 2014 года документы на возмещение НДС компании «Технотрейд» в размере 21,3 млн руб. и 85 млн руб., а компании «Новотрейд» — в размере 342 млн руб.
Оксану Нагулину суд признал причастной к эпизоду незаконного возмещения НДС на 21,3 млн руб., назначив ей наказание условно. Прокурор обжаловал приговор Головатову, считая его слишком мягким. В представлении гособвинитель просил назначить подсудимому девять лет лишения свободы, указывая на его умышленные преступные действия, в том числе влияние на свидетелей и перевод имущества на сторонних людей, которое он осуществлял во время расследования дела из СИЗО, незаконно пользуясь телефоном в камере. Ростовский областной суд оставил без удовлетворения представление прокурора, исключив из приговора господина Головатова личную заинтересованность в злоупотреблении должностными полномочиями и снизив наказание на два месяца — с трех лет и трех месяцев до трех лет и одного месяца.
Отметим, что изначально Седьмым СУ СКР по Ростову-на-Дону расследовалось уголовное дело, фигурантами которого кроме Христофора Головатова и Оксаны Нагулиной были сотрудница налоговой службы Наталия Дигай, а также ростовские предприниматели Христофор Маркус, Валерий Задоркин и юрист Михаил Добриков. Им инкриминировались в соответствии с ролями организация или участие в преступном сообществе и крупное мошенничество по предварительному сговору (ч. 1 и 3 ст. 210, ч. 4 ст. 159 УК РФ). Однако заместитель генерального прокурора по ЮФО Андрей Кикоть вернул «общее» уголовное дело на доследование из-за процессуальных нарушений. Обвинения были переквалифицированы: налоговикам вменяли злоупотребление должностными полномочиями, а коммерсантам — мошенничество и отмывание денег. Дела фигурантов рассматривались судом отдельно. Все признаны виновными. Наталье Дигай было назначено три года и три месяца в колонии-поселении, которые также истекли в СИЗО. На днях Кировский райсуд приговорил Христофора Маркуса к трем годам лишения свободы условно, Михаила Добрикова и Валерия Задоркина — соответственно к трем и двум с половиной годам колонии, которые истекли за период их нахождения под стражей в ходе предварительного расследования.
В настоящее время Ленинским райсудом рассматривается уголовное дело в отношении еще одного налоговика — бывшего и. о. руководителя УФНС по Ростовской области и экс-начальника УФНС по Нижегородской области Владимира Шелепова. Господин Шелепов обвиняется в получении взятки и в крупном мошенничестве в составе группы лиц по предварительному сговору.