дело об НДС
Вчера прокуратура Пролетарского района Тулы отменила постановление о прекращении уголовного дела в отношении руководства АО "Ванадий-Тула" — крупнейшего в России производителя первичного ванадия. Бизнесмены подозреваются в мошенничестве, связанном с возмещением из бюджета налога на добавленную стоимость (НДС) в размере 740 млн рублей. Адвокаты называют уголовное дело "надуманным и заказным".
АО "Ванадий-Тула" — крупнейший в РФ и один из крупнейших в мире производителей первичного ванадия. Доля предприятия в общероссийском производстве первичного ванадия в 2001 году составила 79% при объеме производства в 6,96 тыс. тонн. В 2002 году объем производства "Ванадия-Тулы" сократился до 6,2 тыс. тонн. Управляющей компанией "Ванадия-Тулы" является компания "Промышленно-металлургический холдинг".
В основу уголовного дела легли материалы проверки, которая проводилась инспекцией аудитора Счетной палаты (СП) Владимира Панского, курирующего в ведомстве Сергея Степашина контроль за формированием и исполнением доходов федерального бюджета, еще в сентябре--ноябре 2003 года. Как сообщили в СП, проверка проводилась "в рамках инспекции организации работы территориальных налоговых, казначейских и финансовых органов, отдельных кредитных организаций, а также организаций-налогоплательщиков по исполнению доходов федерального бюджета". В ходе проверки было установлено, что руководство ОАО "Ванадий-Тула", закупая ванадиевый шлак у ОАО "Нижнетагильский металлургический комбинат" и Качканарского горно-обогатительного комбината, создало цепочку из фирм-посредников, включая зарубежные коммерческие структуры. Несмотря на то что сырье на завод шло напрямую, расчеты за продукцию осуществлялись через "искусственно созданную цепочку посредников, чтобы завысить стоимость продукции поставщика".
Инспекторы СП посчитали, что руководство "Ванадия-Тулы" в 2004 году незаконно предъявило государству требование на возмещение НДС почти на 740 млн рублей. Свои материалы Счетная палата направила в Генпрокуратуру, которая, в свою очередь, переправила их в прокуратуру Пролетарского района Тулы. В июле этого года там и было возбуждено уголовное дело по ст. 159 ч. 4 УК РФ ("Мошенничество в особо крупных размерах"). Однако обвинений никому до сих пор не предъявлено.
Как сообщил Ъ и. о. прокурора Пролетарского района Тулы Гелани Гарбеков, расследование "идет сложно", следователь следственного управления при ГУВД Тульской области, которому поручено производство по делу, неоднократно выносил постановления о его прекращении, но прокуратура каждый раз его отменяла, "добиваясь проведения тщательного расследования". В последний раз дело было прекращено 5 сентября. Вчера оно было возбуждено снова. По словам прокурора Гарбекова, материалы дела указывают на то, что "Ванадий-Тула" экспортировал феррованадий по явно завышенным ценам.
В УК "Промышленно-металлургический холдинг" (ПМХ) от официальных комментариев отказались. Однако источник в холдинге сообщил Ъ, что проверка проводилась еще до перехода "Ванадия-Тулы" под контроль ПМХ, поэтому холдинг к налоговым махинациям отношения не имеет. Напомним, что прежними собственниками завода были структуры, подконтрольные банку "Алеф". Сейчас новые владельцы завода уже обратились в суд с целью доказать свою непричастность к этому делу и оспорить налоговые претензии.
В банке "Алеф" Ъ заявили, что им ничего о претензиях Счетной палаты не известно: "Мы не видели результатов проверки, а комментировать с ваших слов — не в наших правилах".
Между тем адвокат Сергей Шишков, представляющий интересы "Ванадия-Тулы", заявил Ъ: "Это явно надуманное и заказное уголовное дело. В 2003-2004 году 'Ванадий-Тула' подал в налоговую инспекцию документы о возмещении НДС почти на полмиллиарда рублей (откуда в материалах уголовного дела взялась цифра в 740 млн рублей, господин Шишков, по его словам, не имеет ни малейшего представления.— Ъ). Нам вернули всего 40 млн, в возмещении оставшейся суммы налоговая инспекция отказала. Мы подали иск в арбитражный суд, а налоговики в ответ обратились в прокуратуру. За год мы несколько раз добивались отмены постановления о возбуждении уголовного дела, но всегда к началу слушаний в арбитраже его возбуждали по новой. За время следствия предприятию причинен колоссальный ущерб, и, я уверен, прокуратура за это ответит".